Roth 401 (k) je definovaný příspěvek důchodový plán financovaný dolary po zdanění. Plán Roth 401(k) sdílí mnoho podobností s tradičním plánem 401 (k), ačkoli ten je financován dolary před zdaněním. Roth 401 (k) také sdílí svůj přístup k příspěvkům po zdanění s plánem Roth IRA., Existují však důležité rozdíly, které byste měli pochopit mezi Roth 401 (k), tradiční 401(k) a Roth IRA. Podívejme se blíže na všechny detaily.
Daňové Rozdíly: Roth vs Tradiční 401(k)
Daně a když platíte nich jsou klíčem k pochopení rozdílu mezi Roth 401(k) a Tradiční 401(k). Přispíváte na Roth 401 (k) po zdanění: daň z příjmu je zadržena z vaší výplaty a poté je váš příspěvek Roth 401(k) uložen na vašem účtu. Když budete mít kvalifikované rozdělení v důchodu, platíte žádnou daň z příjmu na výběry.,
kontrastuje toto zacházení s tradičním 401 (k), kde se příspěvky provádějí před zdaněním. Peníze uložené na vašem tradičním účtu 401 (k) jsou odečteny z vaší výplaty dříve, než budou z vaší mzdy odečteny daně z příjmu. Příspěvky před zdaněním na tradiční 401 (k) snižte svůj zdanitelný příjem a snižte částku, kterou dnes platíte na daních. Když budete mít kvalifikované rozdělení v důchodu, dlužíte daň z příjmu z výběrů.
kdy platit daně z příjmu z vašeho 401 (k) důchodového spoření je základní úvahou při rozhodování mezi Roth vs tradiční 401(k)., Zeptejte se sami sebe: kdy budete mít vyšší daň z příjmu: dnes, když děláte příspěvky—nebo roky od nynějška, když vybíráte peníze v důchodu?
- pokud si myslíte, že vaše daně budou během odchodu do důchodu nižší než nyní, může být lepší strategií přispět k tradičnímu 401(k). Vyhněte se vyšší daně dnes, a platit nižší daně z příjmu při rozdělování.
- pokud si myslíte, že vaše daně z příjmu jsou nyní nižší než při výběru peněz z vašeho účtu, Roth 401 (k) může být lepší volbou., Platit nižší daně z příjmu na příspěvky, které provedete nyní, a vyhnout se vyšší daně z příjmu později. Pokud právě začínáte ve své kariéře a máte nízký plat a nízkou daňovou sazbu, přispívání k Roth 401(k) by mohlo mít větší smysl než k tradičnímu 401(k).
Další věc, kterou je třeba mít na paměti: pokud váš zaměstnavatel nabízí odpovídající příspěvky 401(k), musí být uloženy na tradičním účtu 401(k). I když jste se rozhodli přispět na Roth 401(k), odpovídající příspěvky vašeho zaměstnavatele jsou stále uloženy na samostatném tradičním účtu 401(k)., Budete platit daně z distribucí z účtu financovaného zápasem vašeho zaměstnavatele, i když vaše distribuce Roth jsou bez daně.
Roth 401(k) Příspěvek Limity
Oba Roth 401(k)a Tradiční 401(k)y mají stejné limity příspěvek: V roce 2020 a 2021, zaměstnanci 50 let věku nebo mladší, může přispět až do výše $19,500, s další catch-up příspěvky $6,500 k dispozici pro střadatele, kteří budou 50 do konce roku.,
Tyto limity jsou kumulativní: máte-Li více než jeden účet 401(k)—například, jak Roth 401(k) a Tradiční 401(k), nebo 401(k) účty u dvou zaměstnavatelů po změně zaměstnání—v kombinaci příspěvky na oba účty nemohou přesáhnout celkem $19,500, nebo $26,000 pro ty, kteří jsou 50 nebo starší.
kombinované limit na zaměstnavatele odpovídající příspěvky a příspěvky zaměstnanců je nižší z $58,000 v roce 2021 ($57,000 do roku 2020) nebo 100% zaměstnanec kompenzace (až do výše $290,000 v roce 2021 a 285.000 dolarů v roce 2020)., Pro zaměstnance nad 50 let je kombinovaný limit $ 64,500 v 2021 a $63,500 v 2020, včetně příspěvku $6,500 catchup. Pokud vás příspěvky zaměstnavatele nepřenesou k celkovému limitu příspěvků v daném roce, některé plány vám umožňují provádět non-Roth, příspěvky po zdanění na tradiční 401(k).
Roth 401(k) pravidla pro výběr
existují tři typy výběrů z Roth 401(k): kvalifikované distribuce, distribuce strádání a nekvalifikované distribuce. Každý typ má svá vlastní pravidla, výhody a nevýhody.,
jakmile splníte dvě podmínky, můžete začít provádět kvalifikované distribuce z Roth 401(k): jste ve věku 59 ½ nebo starší a splnili jste pětileté pravidlo. Toto pravidlo uvádí, že jste museli učinit svůj první příspěvek na účet nejméně pět let před provedením prvního výběru. Všimněte si, že pokud odejdete do důchodu a převálcujete zůstatek Roth 401(k) do Roth IRA, který je otevřen více než pět let, je splněn pětiletý požadavek.,
například, pokud jste začali přispívat do Roth 401(k) ve věku 58 let, budete muset počkat, až budeš 63 začít dělat kvalifikovaná distribuce.
Existuje několik dalších podmínek, které vám umožní vybírat peníze z vašeho Roth 401(k) v důsledku strádání, v závislosti na pravidlech vašeho plánu. Patří mezi ně:
- platit za zdravotní výdaje, které přesahují 10% vašeho upraveného hrubého příjmu.
- stanete se trvale zakázán.
- Pokud jste členem vojenské rezervy povolané do aktivní služby.
- Pokud opustíte svého zaměstnavatele ve věku 55 let nebo starší.,
- „kvalifikovaný domácí důchodový příkaz“ vydaný jako součást rozvodu nebo soudem schváleného oddělení.
navíc, pokud zemřete, může být celá částka ve vašem Roth 401 (k) distribuována vašim jmenovaným příjemcům bez sankce.
Roth 401(k) Předčasné Výběry
můžete vybrat peníze z vaší Roth 401(k) brzy bez splnění výše uvedených podmínek—tyto výběry jsou non-kvalifikovaný distribuce., Pokud nejste 59½, nebo jste čekali pět let po své první příspěvky, nebo nemáte nárok na strádání odstoupení od smlouvy, budete muset platit daně z příjmů a 10% IRS daňové penále na některé—ale ne všechny—z množství, které budete užívat.
zde je choulostivá část: předčasné výběry musí zahrnovat jak příspěvky, tak výdělky, poměr příspěvků k výdělkům na účtu. Zvažte Roth 401 (k) se zůstatkem $20,000—$16,000 z nichž jsou příspěvky a $4,000 z nich jsou výdělky., Jakýkoli předčasný výběr z tohoto účtu by proto obsahovat 80% příspěvků a 20% zisk.
je-Li naše teoretické účtu se předčasného výběru, 80% část odstoupení od smlouvy, který přišel z příspěvků by být bez daně a nevztahuje se na 10% penále. 20% část příjmů by však byla zdaněna jako pravidelný příjem a podléhala by 10% daňovému trestu.,
tato pravidla poskytují dodatečnou flexibilitu při výběru peněz z vašeho Roth 401 (k) v době potřeby a případně platí méně sankcí, které byste za podobný předčasný výběr z tradičního 401(k). Není však dobré vzdát se svých těžce vydělaných důchodových úspor a výdělků při platbách daňových sankcí a předčasné výběry z důchodových účtů by měly vždy trvat v dlouhém seznamu alternativ.,
Roth 401(k) Požadované Minimální Distribuce
Jako Tradiční 401(k), musíte začít užívat požadované minimální distribuce (RMDs) z vašeho Roth 401(k) do 1. dubna roku po zapnutí 72. Výše ročního RMD se vypočítá na základě zůstatku na účtu a délky života.
když zjistíte plán výběru, který je pro vás nejlepší, je dobré konzultovat s finančním poradcem. Mohou vám pomoci zjistit, jak vyvážit různé RMD a sazby za výběr, a také vám pomohou vyrovnat je s výhodami sociálního zabezpečení.,
Pokud jste dosáhli věku 72 let, jedním ze způsobů, jak se vyhnout RMDs, je převrácení Roth 401(k) do Roth IRA. Je však důležité si uvědomit, že když převálcujete prostředky do nově otevřené Roth IRA, možná budete muset počkat dalších pět let, než začnete přijímat kvalifikované výběry. Pokud vložíte prostředky do již zavedené Roth IRA, která existuje nejméně pět let, není čekat.
můžete si půjčit od svého Roth 401 (k)?
pokud to pravidla plánu umožňují, můžete si vzít půjčku z účtu Roth 401(k)., Pravidla pro půjčky 401 (k) jsou poměrně jednotná, jakmile jsou finanční prostředky rozděleny, ale je na vašem zaměstnavateli, aby rozhodl, zda chtějí tuto výhodu nabídnout nebo ne. Rozhodují také, kdo má nárok na půjčku 401(k).
existují rizika spojená s úvěry 401(k). Pokud jste propuštěni nebo ukončíte svou půjčku, budete muset půjčku splatit v době, kdy podáte daně rok poté, co jste opustili svou práci. Využití všech možných prodloužení by znamenalo, že budete mít do 15.října příštího roku na splacení úvěru., V opačném případě je nesplacený zůstatek úvěru považován za nekvalifikovaný předčasný výběr s výhradou 10% daňové sankce.
Roth 401 (k) vs Roth IRA
oba Roth 401 (k) s a Roth IRAs jsou financovány z příspěvků po zdanění. A jakmile jste vlastnil buď typ účtu po dobu nejméně pěti let, budete moci začít vybírat peníze daňových zdarma po zapnutí 59½. Existují však klíčové rozdíly mezi těmito dvěma podobně pojmenovanými důchodovými účty, o kterých musíte vědět:
- limity příspěvků., 2020 a 2021 Roth IRA příspěvek limit je $6000, s další catch-up příspěvky z $1,000 povoleno pro střadatele, kteří budou 50 nebo starší do konce roku. Jak bylo uvedeno výše, Roth 401 (k) roční limity příspěvků pro jednotlivce jsou mnohem vyšší. Navíc můžete mít také nárok na příspěvky zaměstnavatele s Roth 401 (k) – jen pochopit, že odpovídající příspěvky musí být uloženy v tradičním 401(k).
- limity příjmů. Existují prahové hodnoty příjmů, které omezují, kdo může přispět přímo k Roth IRA., Pokud jste svobodný a váš 2020 upravený upravený hrubý příjem (MAGI) byl vyšší než $139,000 (nebo vyšší $140,000 v 2021), nebo ženatý s 2020 MAGI nad $206,000 (nebo vyšší $208,000 v 2021), přímé příspěvky Roth IRA nejsou povoleny. Příspěvky Roth 401 (k)může provádět kdokoli, bez ohledu na příjem.
- dostupnost. Pokud splňujete požadavky na způsobilost a příjem, každý může otevřít Roth IRA a přispět až k výše uvedeným zákonným limitům. Roth 401 (k)s jsou k dispozici pouze od zaměstnavatele.,
- požadované minimální distribuce( RMDs): když otočíte 72, musíte vzít RMDs z Roth 401(k). Roth IRAs nemají RMDs – můžete dokonce nechat celý zůstatek nedotčený a předat účet dědici. (Pokud jste zdědili Roth IRA od někoho jiného než manžela, můžete být předmětem RMDs).
- Předčasné výběry: Pokud jste ve vlastnictví Roth IRA po dobu nejméně pěti let, si může stáhnout vaše příspěvky trest zdarma před dosažením věku 59½ (ale ne zisk, ve většině případů budete platit daň 10% penále)., Předčasné výběry z Roth 401 (k) jsou složitější, jak je uvedeno výše.
- 401(k) půjčky: Pokud chcete přístup peníze do Roth 401(k) a nemáte nárok na předčasný výběr, můžete si vzít půjčku z vašeho účtu. Tato možnost není k dispozici s Roth IRA.
Napsat komentář