AMERIKANSKE Borgere, der Bor i Udlandet, Skatter og Regler

Hvis du er en amerikansk statsborger, som bor i udlandet, skatter og afgifter er stadig noget at overveje, selv om det kan være fristende at tænke, at du har sluppet den fælles rush stateside, der kommer med indgivelse af en føderal skat vende tilbage hvert år i April. Imidlertid, i modsætning til hvad man tror, du er stadig forpligtet til at indgive en amerikansk føderal selvangivelse, selv når du tager ophold i et nyt land. I dette indlæg forklarer vi hvorfor.,

Statsborgerskabsbaseret beskatning: hvorfor amerikanere, der bor i udlandet, stadig betaler amerikanske skatter

det er sikkert at sige, at USA tager en relativt unik tilgang til beskatning af individuel indkomst.

for lande, der gør skatteindkomst – lande som Monaco ogatatar, for eksempel, ikke beskatter indkomst overhovedet – der er to generelt anvendte systemer: territorial-baseret og bopælsbaseret beskatning.

i et territorialt baseret skattesystem beskatter lande som Singapore og Libanon kun enkeltpersoner på indtægter fra kilder, der er optjent inden for landets grænser., Under bopælsbaseret beskatning beskatter lande som Tyskland og Frankrig deres lokale beboere på alle indtægter fra både lokale og udenlandske kilder. For ikke-residenter i disse lande beskattes kun indkomst optjent lokalt, svarende til det territoriale system.

skal amerikanske statsborgere, der bor i udlandet, betale skat?

mens næsten alle de 244 suveræne territorier anvender territorial, bopæl eller slet ingen indkomstskat, er der to lande, USA og Eritrea, der har statsborgerskabsbaserede skattesystemer.,

Hvis du er amerikaner, der bor i udlandet, betyder det, at du som amerikansk statsborger skal indgive en amerikansk føderal selvangivelse og betale amerikanske skatter, uanset hvor du bor på det tidspunkt. Med andre ord, du er underlagt de samme regler om indkomstskat som mennesker, der bor stateside. Dette besvarer spørgsmålet: Skal amerikanske borgere, der bor i udlandet, betale skat?

hvor meget skat betaler jeg, hvis jeg arbejder i udlandet?

i det amerikanske skattesystem beskattes udenlandsk indkomst til samme marginale sats som enhver indkomst, der er optjent i landet., nogen af følgende minimumsgrænser:

• For borgerne ansøgning som Enkelt: $12,400
• For borgerne indgivelse, som er Gift Arkivering Fællesskab: $24,800
• For borgerne ansøgning som Giftede sig med at Indgive Særskilt: $5
• For borgerne ansøgning som Selvstændig: $400
• For overhoved: $18,650

Derfor, selv hvis du ikke har boet i USA i løbet af det år, og har tjent hele din indkomst, i et fremmed territorium, IRS stadig forventer, at du indgive en selvangivelse., Desuden kan du også blive bedt om at indgive en statlig selvangivelse afhængigt af hvor du boede inden du flyttede til udlandet. Dette kan yderligere komplicere spørgsmålet om, hvor meget skat jeg betaler, hvis jeg arbejder i udlandet.

undgå dobbeltbeskatning af udenlandsk indkomst

et problem, der opstår i dette skattesystem, er, at en person teoretisk kunne beskattes dobbelt på deres indkomst – både af deres nuværende bopælsland og USA. Dette scenario er især relevant for en amerikaner, der bor i udlandet på fuld tid, der kan kvalificere sig som bosiddende i andre lokale skattesystemer.,

for at hjælpe med at undgå denne negative konsekvens indeholder den amerikanske skattelov en bestemmelse kaldet foreign earned inclusion e .clusion (FEIE). I henhold til FEIE i 2020 har e .pats tilladelse til at udelukke $107,600 ($108,700 for 2021) af indkomst optjent i udlandet fra deres amerikanske skatteforpligtelse.

en anden bestemmelse, der hjælper med at afbøde dobbeltbeskatning, er den udenlandske skattekredit. I dette tilfælde kan amerikanere, der tjener indkomst internationalt, reducere deres amerikanske skatteforpligtelse ud over grænserne for FEIE, hvis de har betalt eller påløbet skat til en udenlandsk regering., Det, der gør denne bestemmelse kompleks, er imidlertid, at den kun gælder for visse indkomsttyper, og der er unikke overvejelser relateret til hvert fremmed land.

hvad der ellers kræves for amerikanske skatter, der bor i udlandet?

Når det kommer til at indgive din amerikanske føderale selvangivelse, er der flere ting, du skal rapportere ud over din arbejdsindkomst. IRS kræver også, at du afslører dine udenlandske konti og aktiver, der krydser en bestemt værdi tærskel. Selv dine pensionsbidrag i udenlandske pensionskonti-som kan virke skatteudsatte – kan være skattepligtige!,

især når det kommer til at indgive amerikanske skatter, der bor i udlandet, er det vigtigt, at du er opmærksom på alt, hvad du skal rapportere i din arkivering.

har specifikke spørgsmål relateret til din amerikanske e ?pat selvangivelse?

Vi kan hjælpe! Vores dedikerede team af CPA og IRS indskrevne agenter har specifik e .pat skat ekspertise til at hjælpe amerikanske borgere, der bor i udlandet. Skatter og regler kan være komplicerede, men vi kan hjælpe med at navigere føderale selvangivelser på en måde, der giver mening for hver enkelt situation – kontakt os i dag.