a Roth 401(k) er en defineret bidrag pensionering plan finansieret af efter skat dollars. Roth 401(k)-planen deler mange ligheder med den traditionelle 401 (k) – plan, skønt sidstnævnte finansieres med dollars før skat. En Roth 401 (k) deler også sin tilgang efter skat med Roth IRA-planen., Der er imidlertid vigtige forskelle, du bør forstå, mellem en Roth 401(k), en Traditionel 401(k) og en Roth IRA. Lad os se nærmere på alle detaljer.
Skattemæssige Forskelle: Roth vs Traditionelle 401(k)
Skat, og når du betaler dem, er nøglen til at forstå forskellen mellem en Roth 401(k) og en Traditionel 401(k). Du bidrager til en Roth 401(k) efter skat: indkomstskat tilbageholdes fra din lønseddel, og derefter deponeres dit Roth 401 (k) bidrag på din konto. Når du tager kvalificerede fordelinger i pension, betaler du ingen indkomstskat på tilbagetrækningerne.,
kontrast denne behandling med en traditionel 401(k), hvor bidrag foretages før skat. De penge, der er deponeret på din traditionelle 401 (k) konto, trækkes fra din løncheck, før indkomstskatter tilbageholdes fra din løn. Bidrag før skat til en traditionel 401 (k) sænker din skattepligtige indkomst, hvilket reducerer det beløb, du betaler i skat i dag. Når du tager kvalificerede fordelinger i pension, skylder du indkomstskat på tilbagetrækningerne.
hvornår man skal betale indkomstskatter på din 401(k) pensionsopsparing er en kernebetaling i beslutningen mellem en Roth vs Traditionel 401(k)., Spørg dig selv: Hvornår vil du være i en højere indkomstskat beslag: i Dag, når du laver bidrag—eller år fra nu, når du hæver penge i pension?
- hvis du mener, at dine skatter vil være lavere under pensionering, end de er nu, kan det være en bedre strategi at bidrage til en traditionel 401(k). Undgå højere skatter i dag, og betale lavere indkomstskatter, når du tager distributioner.
- hvis du mener, at dine indkomstskatter er lavere nu, end de vil være, når du hæver penge fra din konto, kan en Roth 401(k) være et bedre valg., Betal lavere indkomstskatter på bidrag, du foretager nu, og undgå højere indkomstskatter senere. Hvis du lige er begyndt i din karriere og har en lav løn og en lav skatteprocent, kan det være mere fornuftigt at bidrage til en Roth 401(k) end til en traditionel 401(k).
en anden ting at huske på: hvis din arbejdsgiver tilbyder matchende 401(k) bidrag, skal de deponeres på en traditionel 401(k) konto. Selv hvis du har valgt at bidrage til en Roth 401(k), er din arbejdsgivers matchende bidrag stadig deponeret på en separat traditionel 401(k) konto., Du betaler skat af distributionerne fra den konto, der finansieres af din arbejdsgivers kamp, selvom dine Roth-distributioner er skattefri.
Roth 401(k) Bidrag Grænser
Både Roth 401(k)s og Traditionelle 401(k)s har samme bidrag grænser: I 2020 og 2021, ansatte 50 år eller yngre kan bidrage med op til $19,500, med ekstra catch-up bidrag på $6,500 til rådighed for opsparere, der vil være 50 ved udgangen af året.,
Disse grænser er kumulative: Hvis du har mere end en 401(k) konto—for eksempel både en Roth 401(k) og en Traditionel 401(k), eller 401(k) konti med to arbejdsgivere, når de skifter job—kombineret bidrag til begge konti, kan ikke overstige et samlet beløb på $19,500, eller $26,000 for dem, der er 50 år eller ældre.
den kombinerede grænse for arbejdsgiverens matchende bidrag og medarbejderbidrag er den laveste på $58,000 i 2021 ($57,000 for 2020) eller 100% af en medarbejders kompensation (op til maksimalt $290,000 i 2021 og $285,000 i 2020)., For medarbejdere over 50 er den kombinerede grænse $ 64,500 i 2021 og $63,500 i 2020 inklusive $6,500 catchup-bidraget. Hvis arbejdsgiverbidrag ikke fører dig til den samlede bidragsgrænse i et givet år, giver nogle planer dig mulighed for at foretage ikke-Roth, efter skat bidrag til en traditionel 401(k).
Roth 401(k) regler for tilbagetrækning
Der er tre typer af udbetalinger fra en Roth 401(k): kvalificerede distributioner, hardship distributioner og ikke-kvalificerede distributioner. Hver type har sine egne regler, fordele og ulemper.,
Du kan begynde at lave kvalificerede distributioner fra en Roth 401(k), når du har opfyldt to betingelser: du er 59 or år eller ældre, og du har opfyldt den femårige regel. Denne regel angiver, at du skal have foretaget dit første bidrag til kontoen mindst fem år, før du foretager din første tilbagetrækning. Bemærk, at hvis du går på pension og ruller din Roth 401(k) balance i en Roth IRA, der har været åben i mere end fem år, er det femårige krav opfyldt.,
for eksempel, hvis du begyndte at bidrage til en Roth 401(k) i en alder af 58, skulle du vente til du var 63 for at begynde at lave kvalificerede distributioner.
Der er et par andre forhold, der giver dig mulighed for at hæve penge fra din Roth 401(k) på grund af modgang, afhængigt af reglerne i din pensionsordning. Disse omfatter:
- at betale for lægeudgifter, der overstiger 10% af din justerede bruttoindkomst.
- du bliver permanent deaktiveret.
- hvis du er medlem af en militær reserve kaldet til aktiv tjeneste.
- hvis du forlader din arbejdsgiver i en alder af 55 år.,
- en “kvalificeret indenlandsk Pensionsordre” udstedt som en del af en skilsmisse eller domstolsgodkendt adskillelse.
Hvis du dør, kan det fulde beløb i din Roth 401(k) desuden distribueres til dine navngivne modtagere uden straf.
Roth 401(k) tidlige udbetalinger
Du kan hæve penge fra din Roth 401(k) tidligt uden at opfylde betingelserne ovenfor—disse udbetalinger er ikke-kvalificerede distributioner., Hvis du ikke er 59., eller du ikke har ventet fem år efter at have foretaget dine første bidrag, eller du ikke kvalificerer dig til en tilbagetrækning af vanskeligheder, skal du muligvis betale indkomstskatter og en 10% IRS—skat på nogle—men ikke alle-af det beløb, du tager ud.
Her er den vanskelige del: tidlige udbetalinger skal omfatte både bidrag og indtjening, beregnet ud fra forholdet mellem bidrag og indtjening på kontoen. Overvej en Roth 401 (k) med en balance på $20,000—$16,000 hvoraf er bidrag og $4,000 hvoraf er indtjening., Enhver tidlig tilbagetrækning fra denne konto vil derfor omfatte 80% bidrag og 20% indtjening.
Hvis vores teoretiske kontoindehaver tog en tidlig tilbagetrækning, ville 80% – delen af tilbagetrækningen, der kom fra bidrag, være fri for skat og ikke underlagt 10% – straffen. Men 20% – delen omfattende indtjening ville blive beskattet som almindelig indkomst og underlagt en 10% skattestraf.,
Disse regler giver yderligere fleksibilitet til at hæve penge fra din Roth 401(k) i tider med nød og eventuelt betale færre sanktioner, som du ville gøre ved en lignende tidlig tilbagetrækning fra en Traditionel 401(k). Det er dog ikke en god ide at opgive dine hårdt tjente pensionsopsparing og indtjening i skattebetalinger, og tidlige tilbagetrækninger fra pensionskonti bør altid komme sidst i en lang liste med alternativer.,
Roth 401(k) der Kræves Minimum Udlodninger
Som en Traditionel 401(k), skal du begynde at tage kræves minimum distributioner (RMDs) fra din Roth 401(k) ved 1 April i år, efter du tænder 72. Mængden af din årlige RMD beregnes ud fra din kontosaldo og din forventede levetid.
Når du finder ud af en udbetalingsplan, der er bedst for dig, er det en god ide at konsultere en finansiel rådgiver. De kan hjælpe dig med at finde ud af, hvordan du balancerer dine forskellige RMD ‘ er og tilbagetrækningsrater, samt hjælpe dig med at afbalancere dem med sociale sikringsydelser.,
Hvis du har nået alder 72, er en måde at undgå RMDs ved at rulle over din Roth 401(k) til en Roth IRA. Det er dog vigtigt at bemærke, at når du ruller over midlerne til en nyåbnet Roth IRA, skal du muligvis vente yderligere fem år, før du kan begynde at tage kvalificerede udbetalinger. Hvis du ruller midlerne ind i en allerede etableret Roth IRA, der har eksisteret i mindst fem år, er der ingen ventetid.
kan du tage et lån fra din Roth 401(k)?
Hvis dine planregler tillader det, kan du tage et lån fra din Roth 401(k) konto., Reglerne for 401 (k) lån er ret ensartede, når midlerne er fordelt, men det er op til din arbejdsgiver at beslutte, om de vil tilbyde denne fordel eller ej. De beslutter også, hvem der kvalificerer sig til et 401(k) lån.
Der er risici forbundet med 401(k) lån. Hvis du er afskediget eller afslutter, mens dit lån er udestående, skal du tilbagebetale lånet, når du arkiverer skatter året efter, at du forlod dit job. At drage fordel af alle mulige udvidelser betyder, at du har indtil 15.Oktober det næste år til at tilbagebetale lånet., Ellers betragtes den udestående lånesaldo som en ikke-kvalificeret tidlig tilbagetrækning med forbehold af 10% skat.
Roth 401(k) vs Roth IRA
både Roth 401(k)s og Roth IRA ‘ er finansieres af bidrag efter skat. Og når du har ejet enten kontotype i mindst fem år, vil du være i stand til at begynde at hæve penge skattefri når du tænder 59.. Men der er vigtige forskelle mellem disse to tilsvarende navngivne pensionskonti, du har brug for at vide om:
- bidragsgrænser., 2020 og 2021 Roth IRA bidrag grænse er $6,000, med ekstra catch-up bidrag på $1.000 tilladt for opsparere, der vil være 50 år eller ældre ved udgangen af året. Som nævnt ovenfor er Roth 401 (k) årlige bidragsgrænser for enkeltpersoner meget højere. Plus, du kan også være berettiget til arbejdsgiverbidrag med en Roth 401(k)—bare forstå, at matchende bidrag skal deponeres i en traditionel 401(k).
- indkomst grænser. Der er indkomstgrænser, der begrænser, hvem der kan bidrage direkte til en Roth IRA., Hvis du er single og din 2020 ændret justerede bruttoindkomst (MAGI) var over $139,000 (eller over $140.000 i 2021), eller gift med 2020 MAGI over $206,000 (eller over $208,000 i 2021), direkte Roth IRA bidrag er ikke tilladt. Roth 401 (k)s bidrag kan foretages af enhver, uanset indkomst.
- tilgængelighed. Hvis du opfylder støtteberettigelses-og indkomstkravene, kan enhver åbne en Roth IRA og bidrage op til de juridiske grænser, der er beskrevet ovenfor. Roth 401 (k) s er kun tilgængelige fra en arbejdsgiver.,
- krævede minimum distributioner( RMDs): når du tænder 72, du skal tage RMDs fra en Roth 401(k). Roth IRAs har ikke RMD—er-du kan endda forlade den fulde saldo uberørt og videregive kontoen til en arving. (Hvis du har arvet en Roth IRA fra en anden end en ægtefælle, kan du være underlagt RMDs).
- tidlige udbetalinger: hvis du har ejet en Roth IRA i mindst fem år, kan du trække dine bidragsbøder gratis inden 59.år (men ikke indtjening, i de fleste tilfælde betaler du 10% skat straf)., Tidlige tilbagetrækninger fra en Roth 401 (k) er mere komplicerede, som beskrevet ovenfor.
- 401(k) lån: hvis du gerne vil have adgang til pengene i din Roth 401(k), og du ikke kvalificerer dig til en tidlig tilbagetrækning, kan du tage et lån fra din konto. Denne mulighed er ikke tilgængelig med en Roth IRA.
Skriv et svar