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la compensación puede tener en cuenta cómo y dónde aparecen los productos en nuestra plataforma (y en qué orden)., Pero como generalmente ganamos dinero cuando encuentra una oferta que le gusta y recibe, tratamos de mostrarle ofertas que creemos que son una buena combinación para usted. Es por eso que ofrecemos características como sus probabilidades de aprobación y estimaciones de ahorros.
Por supuesto, las ofertas en nuestra plataforma no representan todos los productos financieros que existen, pero nuestro objetivo es mostrarle tantas opciones excelentes como podamos.
Este artículo fue verificado por nuestros editores y Christina Taylor, MBA, gerente senior de operaciones fiscales de Credit Karma Tax®. Se ha actualizado para el año fiscal 2020.,
como una manera de anotar algunas ruedas nuevas brillantes, el arrendamiento de automóviles tiene mucho a su favor.
generalmente, los pagos mensuales y los pagos iniciales de un arrendamiento son más bajos que los pagos mensuales de un préstamo para un vehículo. Y al final del plazo de arrendamiento, usted no tiene la molestia de tratar de vender el vehículo si usted no quiere mantenerlo. Puede devolverlo y comprar o arrendar algo más nuevo.
el arrendamiento de automóvil puede adaptarse a su estilo de vida si tiene un presupuesto mensual más bajo para un pago de automóvil y desea más automóvil por su dinero, o si le gusta tener un vehículo nuevo cada pocos años.,
sin embargo, arrendar un automóvil no lo exime de las obligaciones fiscales relacionadas con el vehículo. Por otro lado, tampoco lo descalifica automáticamente de cualquier deducción fiscal relacionada con el automóvil para la que pueda ser elegible.
echemos un vistazo a algunas implicaciones fiscales del arrendamiento de automóviles.
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- Leasing 101
- leasing de coches e Impuesto sobre las ventas
- deducir el impuesto sobre las ventas en un alquiler de coches
- leasing de coches como propietario de un negocio
Leasing 101
Lo primero a considerar: ¿entiendes completamente la diferencia entre el alquiler de coches y la compra de un coche?,
cuando compra un automóvil, está pagando el costo total que usted y el vendedor acordaron. Estás pagando para ser dueño del vehículo.
Si lo compras directamente con dinero en efectivo (¡muy bien!) el coche es tuyo cuando pagas y lo conduces fuera del lote. Financiarlo, y usted tendrá un pago mensual del préstamo. Usted será «propietario» del vehículo, pero la compañía financiera o el banco que le prestó el dinero para la compra tendrá un reclamo sobre el vehículo hasta que termine de pagar el préstamo.,
si decide alquilar un automóvil, no está pagando por el automóvil — sino que está pagando por el uso del vehículo durante el período de su contrato de arrendamiento. Los autos nuevos generalmente deprecian los activos, por lo que la compañía de arrendamiento que posee el automóvil puede esperar razonablemente que el vehículo valdrá menos al final de su contrato de arrendamiento que cuando comenzó. Así que durante el plazo de arrendamiento, usted está pagando esencialmente el costo de esa depreciación, más cargos, honorarios, y sí, impuestos.
al final del plazo de arrendamiento, usted devuelve el automóvil o lo compra si su contrato de arrendamiento lo permite.,
esos son los conceptos básicos del arrendamiento frente a la compra de un automóvil, pero hay mucho más que saber, incluida la necesidad de negociar los mejores términos posibles para su contrato de arrendamiento.
impuesto sobre las ventas y arrendamiento de automóviles
a menos que viva en uno de los cinco estados que actualmente no cobran impuestos sobre las ventas (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregon), tendrá que pagar el impuesto estatal sobre las ventas para adquirir un vehículo. Esto es cierto ya sea que pague en efectivo, tome un préstamo o alquile el vehículo., Dependiendo de dónde viva, la compra o arrendamiento de su vehículo también puede estar sujeta a impuestos sobre las ventas municipales o del condado.
tenga en cuenta que el impuesto sobre las ventas es diferente de todos los cargos estatales que tenga que pagar para registrar, titular o inspeccionar un vehículo que alquila o compra. Por ejemplo, aunque Delaware no tiene impuesto estatal sobre las ventas, actualmente cobra una tarifa por documento del 4.25% del precio de compra de un vehículo o el valor contable NADA, lo que sea mayor. Y dependiendo de dónde viva, su vehículo puede estar sujeto a un impuesto estatal a la propiedad anual.,
si el alquiler de su vehículo está sujeto al impuesto estatal sobre las ventas, la cantidad que tiene que pagar y cuándo debe pagarla variará según el estado.
Algunos estados pueden cobrar impuestos sobre las ventas en cualquier pago inicial que realice para el alquiler de su automóvil. Algunos pueden gravar el monto total del vehículo, mientras que otros solo pueden gravar un impuesto sobre las ventas sobre la depreciación que está pagando durante el período de arrendamiento.
dependiendo del Estado, es posible que pueda incluir el impuesto sobre las ventas en su pago mensual de arrendamiento (una táctica común)., O es posible que tenga que pagar el impuesto completo al comienzo del arrendamiento, lo que podría hacer que el costo del arrendamiento sea comparable a la compra.
con tantas variables, es crucial entender cómo se adjuntará el impuesto sobre las ventas a su contrato de arrendamiento, cuánto tendrá que pagar y cuándo tendrá que pagarlo. Asegúrese de obtener una explicación completa de la compañía de arrendamiento o distribuidor, o visite el sitio web del departamento de Vehículos Motorizados de su estado.,
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deducir el impuesto sobre las ventas en un contrato de arrendamiento de automóvil
Si paga el impuesto sobre las ventas en su contrato de arrendamiento de automóvil, es posible que pueda tomar una deducción por él en sus impuestos federales sobre la renta. La llamada deducción de sal ha existido por un tiempo, y permite a los contribuyentes elegibles deducir ciertos impuestos estatales y locales, como el impuesto a la propiedad y el impuesto a la renta o el impuesto a las ventas.
en diciembre de 2017, El Congreso aprobó una legislación de reforma tributaria que limitó la deducción de sal a 1 10,000. El cambio entró en vigor a partir del año fiscal 2018., Ahora puede deducir los impuestos estatales, locales y extranjeros sobre la propiedad, los impuestos estatales y locales sobre bienes raíces, y los impuestos estatales, locales y extranjeros sobre la renta o los impuestos estatales y locales sobre las ventas. Sin embargo, no puedes tenerlo todo. Debe elegir el impuesto sobre las ventas o el impuesto sobre la Renta para deducir. Y usted debe detallar con el fin de tomar la deducción.
Qué opción es la mejor para usted-deducir el impuesto estatal, local y extranjero sobre la propiedad, además del impuesto sobre la renta o el impuesto sobre las ventas, o tomar la deducción estándar en lugar de cualquier deducción de sal que califique — dependerá de múltiples factores.,
por ejemplo, si usted es dueño de una casa y vive en un estado con altos impuestos a la propiedad, puede decidir que detallar tiene sentido para usted. Y mientras deduces los impuestos estatales y locales sobre la propiedad, también puedes optar por deducir el impuesto sobre las ventas, especialmente si vives en un estado que no tiene un impuesto sobre la renta personal.
sin embargo, si sus deducciones detalladas totales no exceden la deducción estándar (1 12,200 para contribuyentes solteros y 2 24,400 para aquellos casados que presentan declaraciones conjuntas), puede optar por no detallar en absoluto, en cuyo caso no puede deducir el impuesto sobre las ventas que paga en el alquiler o compra de su vehículo.,
alquiler de coches como propietario de un negocio
alquilar un coche si eres autónomo puede tener un efecto diferente en tus impuestos. Si usa su vehículo arrendado para su negocio, es posible que pueda deducir algunos o incluso todos los costos operativos del vehículo. Esto dependerá de cuánto del uso del vehículo es para fines comerciales y cómo se deducen los gastos comerciales.
cuando usa su automóvil alquilado para negocios, puede usar la deducción de tarifa de millaje estándar o deducir los gastos reales. Para deducir todo o parte de su pago de arrendamiento, debe usar el método de gastos reales., Solo puede deducir la parte de sus pagos de arrendamiento que son para el uso comercial del vehículo.
cuando elige el método de gastos reales, también puede deducir otros costos relacionados con el vehículo, como la depreciación, el mantenimiento, las reparaciones, la gasolina, el seguro y las tarifas de registro.
pero tomar una deducción comercial por su vehículo arrendado no es tan simple como puede parecer.,
si su plazo de arrendamiento es de 30 días o más (y probablemente lo sea), y usa su vehículo para negocios, es posible que también tenga que reducir la deducción por el pago de su arrendamiento por un monto de inclusión para cada año fiscal del arrendamiento.
si el valor justo de mercado del vehículo cuando comenzó el arrendamiento excedió una cantidad establecida, tendrá que calcular su cantidad de inclusión utilizando el valor justo de mercado (el costo capitalizado cuando firmó el arrendamiento) y la fórmula y tablas del IRS para calcular la cantidad. Puede obtener más información sobre esta estipulación en la Publicación 463 del IRS.,
alternativamente, simplemente puede tomar una deducción comercial utilizando la tarifa de millaje estándar.
si elige la deducción de tarifa de millaje estándar, no puede deducir ninguna parte de su pago de arrendamiento u otros costos reales del vehículo relacionados con la empresa, como mantenimiento, reparaciones, gasolina, Seguro o tarifas de registro. Y si decide usar la tarifa de millaje estándar para su automóvil arrendado, tendrá que continuar con ese método durante la duración del arrendamiento.,
conclusión
si está arrendando un automóvil para uso personal, el impacto fiscal del arrendamiento no es muy diferente del de la compra de un automóvil. Sin embargo, si usted es autónomo, alquilar un coche puede ofrecer ventajas fiscales adicionales que usted puede querer considerar.
solo tenga en cuenta que hay reglas sobre cómo las empresas pueden deducir los gastos relacionados con el vehículo, incluido el costo de un alquiler de automóvil. Si no está seguro de cómo deducir los gastos del vehículo relacionados con el negocio, podría ser una buena idea buscar el asesoramiento de un profesional de impuestos.,
Cuando esté listo para presentar sus impuestos sobre la renta, Credit Karma Tax® puede ayudarlo a presentar sus declaraciones de impuestos federales y de un solo estado, y detallar las deducciones si decide hacerlo.
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fuentes relevantes: CFPB: Financing or Leasing a Car | Alaska Dept. de ingresos: impuesto sobre ventas y uso / Delaware Dept. de ingresos: aprenda sobre los impuestos de ingresos brutos / Montana Dept. de ingresos: negocios que compran bienes para reventa / New Hampshire Dept. of Revenue Administration: preguntas frecuentes / Oregon Dept | , of Revenue: About sales tax in Oregon | IRS: Press Release | U. S. House of Representatives: Tax Cuts and Jobs Act
Christina Taylor es gerente sénior de operaciones tributarias de Credit Karma Tax®. Tiene más de una docena de años de experiencia en Impuestos, Contabilidad y operaciones comerciales. Christina fundó su propia consultoría de contabilidad y la gestionó durante más de seis años. Ella co-desarrolló un producto de preparación de impuestos en línea de bricolaje, sirviendo como directora de operaciones durante siete años., Ella es la tesorera actual de la Asociación Nacional de procesadores de impuestos computarizados y tiene una licenciatura en Administración de Empresas/Contabilidad de Baker College y un MBA de Meredith College. Puedes encontrarla en LinkedIn.
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