si usted es un ciudadano estadounidense que vive en el extranjero, los impuestos siguen siendo algo a considerar, incluso si puede ser tentador pensar que ha escapado de la prisa común en los Estados Unidos que viene con la presentación de una declaración de impuestos federales cada abril. Sin embargo, contrariamente a la creencia popular, usted todavía está obligado a presentar una declaración de impuestos federales de los Estados Unidos, incluso cuando se establece su residencia en un nuevo país. En este post, vamos a explicar por qué.,
impuestos basados en la ciudadanía: por qué los estadounidenses que viven en el extranjero todavía pagan impuestos de EE.UU.
es seguro decir que los Estados Unidos adoptan un enfoque relativamente único cuando se trata de gravar los ingresos individuales.
para los países que gravan los ingresos – países como Mónaco y Qatar, por ejemplo, no gravan los ingresos en absoluto – hay dos sistemas generalmente utilizados: impuestos basados en el territorio y impuestos basados en la residencia.
en un sistema tributario basado en el territorio, países como Singapur y Líbano gravan a las personas solo sobre los ingresos de fuentes obtenidas dentro de las fronteras del país., Bajo los impuestos basados en la residencia, países como Alemania y Francia gravan a sus residentes locales sobre todos los ingresos obtenidos de fuentes locales y extranjeras. Para los no residentes en estos países, solo se gravan los ingresos obtenidos localmente, de manera similar al sistema basado en el territorio.
¿los ciudadanos estadounidenses que viven en el extranjero tienen que pagar impuestos?
mientras que casi todos los 244 Territorios soberanos emplean impuestos territoriales, de residencia o sin impuestos sobre la renta, hay dos países, los Estados Unidos y Eritrea, que tienen sistemas tributarios basados en la ciudadanía.,
si usted es un estadounidense que vive en el extranjero, esto significa que como ciudadano de los Estados Unidos, debe presentar una declaración de impuestos federales de los Estados Unidos y pagar impuestos de los Estados Unidos sin importar dónde viva en ese momento. En otras palabras, usted está sujeto a las mismas reglas con respecto al impuesto sobre la renta que las personas que viven en Estados Unidos. Esto responde a la pregunta: ¿los ciudadanos estadounidenses que viven en el extranjero tienen que pagar impuestos?
¿cuántos impuestos debo pagar Si Trabajo en el extranjero?
en el sistema tributario de los Estados Unidos, los ingresos extranjeros se gravan con la misma tasa marginal que cualquier ingreso obtenido dentro del país., cualquiera de los siguientes umbrales mínimos:
- para ciudadanos que se presentan como solteros: 1 12,400
- para ciudadanos que se presentan como casados que se presentan conjuntamente: 2 24,800
- para ciudadanos que se presentan como casados que se presentan por separado: Separately 5
- para ciudadanos que se declaran como trabajadores por cuenta propia: 4 400
- Para cabeza de familia: 1 18,650
por lo tanto, incluso si usted no ha vivido en los EE.UU. en cualquier momento durante el año y ha ganado todos sus ingresos en un territorio extranjero, el IRS todavía espera que presente una declaración de impuestos., Además, también se le puede requerir que presente una declaración de impuestos del estado dependiendo de dónde vivió antes de mudarse al extranjero. Esto puede complicar aún más la cuestión de cuántos impuestos debo pagar si trabajo en el extranjero.
evitar la doble imposición sobre la renta extranjera
Un problema que surge en este sistema tributario es que un individuo teóricamente podría ser doblemente gravado sobre sus ingresos obtenidos, tanto por su país de residencia actual como por los Estados Unidos. Este escenario es especialmente relevante para un estadounidense que vive en el extranjero a tiempo completo y que puede calificar como residente en otros sistemas fiscales locales.,
para ayudar a evitar esta consecuencia negativa, el Código Tributario de los Estados Unidos contiene una disposición llamada exclusión de ingresos del trabajo en el extranjero (FEIE). Bajo la FEIE de 2020, los expatriados pueden excluir 1 107,600 (1 108,700 para 2021) de los ingresos obtenidos en el extranjero de su obligación tributaria estadounidense.
otra disposición para ayudar a mitigar la doble imposición es el crédito fiscal extranjero. En este caso, los estadounidenses que ganan ingresos internacionalmente pueden reducir su obligación tributaria estadounidense más allá de los límites de la FEIE si han pagado o acumulado impuestos a un gobierno extranjero., Lo que hace compleja esta disposición, sin embargo, es que se aplica sólo a ciertos tipos de ingresos, y hay consideraciones únicas relacionadas con cada país extranjero.
¿qué más se requiere para los impuestos estadounidenses que viven en el extranjero?
cuando se trata de presentar su declaración de impuestos federales de los Estados Unidos, hay más elementos que deberá reportar además de su ingreso ganado. El IRS también requiere que usted divulgue sus cuentas y activos extranjeros que cruzan un cierto umbral de valor. ¡Incluso sus contribuciones de jubilación en cuentas de jubilación extranjeras, que pueden parecer diferidas de impuestos, podrían estar sujetas a impuestos!,
especialmente cuando se trata de presentar impuestos de los Estados Unidos que viven en el extranjero, es importante que esté al tanto de todo lo que debe reportar en su presentación.
Tiene Preguntas Específicas Relacionadas con Su Expatriados declaración de Impuestos?
podemos ayudar! Nuestro dedicado equipo de agentes inscritos en CPAs y el IRS tiene experiencia específica en impuestos para expatriados para ayudar a los ciudadanos estadounidenses que viven en el extranjero. Los impuestos y las regulaciones pueden ser complicados, pero podemos ayudar a navegar las declaraciones de impuestos federales de una manera que tenga sentido para cada situación individual.
Deja una respuesta