Los planes típicos 401(k) le permiten contribuir de dos maneras: hacer aplazamientos electivos a través de dólares antes de impuestos y contribuir con dólares después de impuestos a través de contribuciones Roth designadas. Sin embargo, del 25% al 35% de los planes 401(k) permiten un tercer tipo de contribución: contribuciones después de impuestos.
estas contribuciones ofrecen algunas ventajas clave sobre las contribuciones Roth antes de impuestos y designadas que las convierten en una buena opción en ciertas situaciones financieras.,
Fundamentos de las contribuciones 401(k) después de impuestos
Al igual que las contribuciones Roth designadas a un 401(k), Las contribuciones después de impuestos no Roth son contribuciones hechas de compensación con dólares que ya han sido gravados. Estas contribuciones no reducen sus ingresos, por lo que no puede deducirlos en su declaración de impuestos.
contrasta esto con las contribuciones antes de impuestos, que excluyes de tus ingresos, para que puedas deducir el monto de la contribución en tus impuestos.,
beneficios de las contribuciones después de impuestos
poner dinero en su cuenta 401(k) usando esta tercera opción también puede ayudar a maximizar sus contribuciones, reducir su carga impositiva y agilizar sus contribuciones.
límites de Contribución 401(k) más altos
el límite legal para aplazamientos electivos antes de impuestos y contribuciones Roth designadas es de $19,500 en 2020 y 2021 (más otros contributions 6,500 en contribuciones de recuperación Si tiene 50 años o más).,
Por supuesto, muchas personas no pueden maximizar sus contribuciones Roth antes de impuestos y designadas, y si esto describe su situación, este límite puede no parecer restrictivo. Sin embargo, si tiene los medios financieros y el deseo de ahorrar más que el límite, no puede hacerlo con contribuciones Roth antes de impuestos o designadas. Puede hacerlo con contribuciones después de impuestos si su 401 (k) lo permite.
esto se debe a que el límite total de contribución para los planes de contribución definida en 2020 es de 5 57,000 (más 6 6,500 en recuperación) o el 100% de su compensación, lo que sea menor., El límite total de contribución para 2021 es de 5 58,000 más 6 6,500 en Recuperación. Esta cantidad incluye contribuciones Roth antes de impuestos y designadas, contribuciones del empleador y contribuciones 401(k) después de impuestos, por lo que el límite que puede invertir a través de contribuciones después de impuestos asciende a 5 57,000 o 5 58,000 menos su total antes de impuestos, Roth designado y contribuciones del empleador.,
por ejemplo, si maximiza sus contribuciones antes de impuestos y Roth y recibe un total de contributions 6,000 en contribuciones del empleador en 2020, podría contribuir hasta $31,000 en contribuciones después de impuestos a un plan 401(k) que permite estas contribuciones.
La cifra de 5 57,000 es la cantidad total que puede contribuir en 2020 a los planes de jubilación ofrecidos por el mismo empleador. El total para 2021 es de 5 58,000.,
responsabilidad tributaria limitada al momento del Retiro
el saldo de su cuenta de plan de jubilación incluye dos componentes importantes: sus contribuciones originales y las ganancias de esas contribuciones originales. Dependiendo del tipo de contribución que realice, cualquiera, ambos o ninguno de estos montos pueden ser gravados.
cuando se trata del tratamiento fiscal de las tres opciones de contribución 401(k) al momento del retiro, las contribuciones Roth designadas tienen la ventaja; las contribuciones calificadas y las ganancias están libres de impuestos al momento del retiro.,
los planes 401(k) antes de impuestos imponen la mayor obligación tributaria en el momento del retiro; tanto la contribución como las ganancias están sujetas a impuestos porque usted diferió el pago de impuestos en el momento de la contribución.
las contribuciones 401(k) después de impuestos ofrecen una responsabilidad fiscal reducida en comparación con las contribuciones antes de impuestos, ya que puede retirar las contribuciones después de impuestos sin impuestos, sujeto a las directrices del plan sobre retiros. Sin embargo, las ganancias se consideran cantidades pre-gravadas, por lo que generalmente son gravables en el momento de la distribución., Además, esos ingresos estarían sujetos a impuestos y una multa del 10% si se retiran antes de la Edad 59 1/2.
elegibilidad para Rollovers
las contribuciones después de impuestos también mitigan su carga impositiva en la jubilación de otra manera. En el momento en que deje su compañía o se jubile, tendrá la capacidad de incorporar el crecimiento de las ganancias diferidas por impuestos a un arreglo de jubilación Individual tradicional (IRA) y transferir sus contribuciones 401(k) después de impuestos a una IRA Roth.,
esto significa que sus ganancias pueden continuar creciendo sobre una base libre de impuestos si deja el dinero en la IRA tradicional hasta después de cumplir 59 años 1/2. Esto se debe a que el IRS considera las ganancias asociadas con las contribuciones después de impuestos como cantidades antes de impuestos.
por ejemplo, suponga que ya está contribuyendo 1 19,500 por año, antes de impuestos, a su plan 401(k) y que tiene la capacidad de ahorrar 1 12,000 adicionales a través de contribuciones después de impuestos al plan., Después de 10 años, suponga que tiene 1 160,000 de sus contribuciones después de impuestos (contributions 120,000 en contribuciones y earnings 40,000 en ganancias).
en este escenario, digamos que ya tiene $250,000 en ahorros y ganancias antes de impuestos. Cuando deja a su empleador para jubilarse o tomar un nuevo trabajo, puede transferir los saldos de su plan de jubilación después de impuestos no Roth a dos cuentas diferentes. Que contributions 120,000 en contribuciones después de impuestos irían a una cuenta IRA Roth., Y 2 290,000-los earnings 40,000 en ganancias de esas contribuciones más los 2 250,000 de sus contribuciones antes de impuestos a su 401(k)—se destinarían a una IRA tradicional o al plan de contribuciones definidas de su nuevo empleador.
avance otros 10 años hasta su jubilación. Si su cuenta Roth IRA tuvo un rendimiento anual del 7.2% en los años siguientes, esa cuenta por sí sola podría valer aproximadamente el doble (Sin contribuciones adicionales). Eso le dejaría con additional 120,000 adicionales de crecimiento libre de impuestos al ahorrar dinero después de impuestos en un plan de jubilación en el trabajo.,
el cálculo anterior utiliza la «regla de 72», un enfoque común para calcular cuánto tiempo tomará para que su inversión se duplique en valor. Simplemente divida 72 por la tasa de retorno esperada para averiguar cuánto tiempo tomará para que su inversión se duplique.
contribuciones automáticas 401(k) después de impuestos
uno de los mayores beneficios de los planes de jubilación patrocinados por el empleador es la conveniencia y simplicidad asociada con las contribuciones automáticas., Cada vez que recibe un cheque de pago, ahorra para la jubilación automáticamente sin tener que pensar en ello.
eso hace que ahorrar dinero después de impuestos en su plan de jubilación laboral sea igual de simple y fácil. Todo lo que tiene que decidir es cuánto de su salario desea contribuir y cómo desea que se invierta ese dinero. En la mayoría de los casos, las opciones de inversión de su plan de jubilación para las contribuciones después de impuestos son idénticas a las de las cuentas Roth antes de impuestos y designadas.,
cuando las contribuciones 401(k) después de impuestos tienen sentido
si su plan 401(k) Las ofrece, considere esta opción de contribución si:
- Usted gana mucho. Si bien muchas personas no pueden maximizar sus contribuciones al plan de jubilación antes de impuestos, si tiene la suerte de ganar un salario que le hace alcanzar regularmente el límite de contribución anual, puede ahorrar más a través de las contribuciones después de impuestos a un plan 401(k) u otro plan de contribución definida.
- desea mantener ahorros de emergencia., Dado que puede retirar sus contribuciones después de impuestos libres de impuestos, puede recurrir a ellas si es necesario para cubrir gastos no planificados en el futuro.
- sus ingresos fluctúan. Por ejemplo, si tiene un trabajo estacional, sus ingresos pueden cambiar cada año. En los años en que usted gana una gran cantidad de ingresos, usted puede aumentar su potencial de ahorro a través de contribuciones después de impuestos. Cuando los tiempos son ajustados, puede hacer contribuciones Roth antes de impuestos o designadas dentro del límite de contribución.,
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