Velka suhteessa omaan pääomaan, Demystifioitu

liiketoiminnan kasvattaminen vaatii sijoituspääomaa. Kun yritykset skaalautuvat, ne tarvitsevat rahaa tuotteiden lanseeraamiseen, työntekijöiden palkkaamiseen, asiakkaiden avustamiseen ja toiminnan laajentamiseen. On olemassa lukuisia tapoja kerätä pääomaa, ja jokainen on erilainen vaikutus yrityksesi ja vauhti, jolla kasvaa.

yleisin tapa hankkia pääomaa on joko oma pääoma tai velka. Mutta mitä kukin näistä sisältää? Ja miten ne auttavat yrityksesi taloudellista asemaa?, Sinulla kävi tuuri, sillä tutkimme tässä oppaassa velan ja oman pääoman välisen suhteen purkamista.

Vivutus on termi, jota käytetään kuvaamaan yrityksen velkojen käyttöä liiketoiminnan ja omaisuuserien ostojen rahoittamiseen., Kun velka on yrityksen ensisijainen tapa rahoittaa liiketoimintaansa, sitä pidetään erittäin velkaantuneena. Jos velkasuhde on korkea, velkasuhde on yleensä suurempi.

velan ja oman pääoman suhde on yksinkertainen kaava, jolla voidaan osoittaa, miten pääomaa on kerätty liiketoiminnan pyörittämiseen. Sitä pidetään tärkeänä finanssimittarina, koska se kertoo yrityksen vakaudesta ja kyvystä hankkia lisäpääomaa kasvuun.

on tärkeää huomata, että velan ja oman pääoman suhde vaihtelee eri toimialoilla., Tämä johtuu siitä, että erityyppiset yritykset tarvitsevat toimiakseen ja skaalautuakseen eritasoista velkaa ja pääomaa.

esimerkiksi vaatetusalan yritys, joka edellyttää tekstiilien luoda tuote, työ koota vaatteet, varastoissa tallentaa niiden tuotteita, ja tiili-ja laasti myymälöissä myydä tuotetta asiakkaille on todennäköisesti menossa kuljettaa enemmän velkaa kuin teknologian yritys, joka tarjoaa kaikkia sen tuotteita verkossa ja ei tarvitse huolehtia säilytä fyysisiä tuotteita tai ylläpitää asiakas-päin fyysistä tilaa., Nämä seikat vaikuttavat merkittävästi näiden kahden yrityksen velkojen ja oman pääoman suhteeseen.

miksi velan ja oman pääoman suhde on tärkeä?

velan ja oman pääoman suhde on yksinkertainen kaava, jolla voidaan osoittaa, miten pääomaa on kerätty liiketoiminnan pyörittämiseen. Sitä pidetään tärkeänä finanssimittarina, koska se kertoo yrityksen vakaudesta ja kyvystä hankkia lisäpääomaa kasvuun.

yrittäjänä tai pienyrittäjänä suhdelukua käytetään, kun on hakenut lainaa tai Yritysluottoa.,

ja sijoittajille velan ja oman pääoman suhdetta käytetään osoittamaan, kuinka riskialtista on sijoittaa yhtiöön. Mitä korkeampi velan ja oman pääoman suhde, sitä riskialttiimpi sijoitus.

selventääkseen suhdelukua tarkemmin määritellään seuraavaksi velka ja oma pääoma.

mitä velka on?

velka on velkaa pankilta tai yksityiseltä lainanantajalta lainatuista varoista. Lainanantaja suostuu lainaamaan varoja lainanottajalle, kun lupaus lainanottajan maksaa takaisin rahaa, sekä korot velka — korko maksetaan yleensä säännöllisin väliajoin., Yritys hankkii velkaa voidakseen käyttää varat liiketoiminnan tarpeisiin.

yhtiö tarvitsee tyypillisesti kovaa omaisuutta lainatakseen rahaa pankilta tai yksityiseltä lainanantajalta. Kova omaisuuserä on saatava tuotteesta tai palvelusta, joka kirjataan yhtiön taseeseen ja osoittaa lainanantajalle, että yritys pystyy maksamaan lainan takaisin. Jos yritys on uusi tai sillä ei ole kovaa omaisuutta, lainaaminen on vaikeampaa.

mikä on oma pääoma?

Oma pääoma on osaketta tai arvopaperia, joka edustaa omistusosuutta yhtiössä., Yksinkertaisesti sanottuna, se on omistuksesi omaisuuserässä-kuten yhtiössä, kiinteistössä tai autossa — sen jälkeen, kun velkasi kyseisestä omaisuuserästä on maksettu.

Kun yritys käyttää oman pääoman ehtoista rahoitusta, se myy yhtiön osakkeita sijoittajille vastineeksi pääoman. Lisätietoja saat tästä oman pääoman ehtoisen rahoituksen oppaasta.

Velan Suhde omaan Pääomaan Kaava

Nyt kun olemme määritelty velan ja oman pääoman suhde, me katsomaan miten käyttää sitä., Alla on kaava, jolla lasketaan velan suhde omaan pääomaan:

Ja tässä ovat kaksi elementtiä, jotka muodostavat kaavan mukaisesti:

• Yhteensä velat: velat Yhteensä edustavat kaikkia yrityksen velan, mukaan lukien lyhyen aikavälin ja pitkän aikavälin lainojen ja muiden velkojen (esim., bond uppoaminen varoja ja laskennallinen verovelka).
• Osakkeenomistajien oma pääoma: oma pääoma lasketaan vähentämällä velat yhteensä varat. Velat ja saamiset yhteensä löytyvät yhtiön taseesta.,

velkasuhde esimerkki

sanotaan, että ohjelmistoyhtiö hakee rahoitusta ja joutuu laskemaan velkasuhteensa omaan pääomaan. Sen kokonaisvelat ovat 300 000 dollaria ja osakepääoma 250 000 dollaria.

Tässä on, mitä velan suhde omaan pääomaan näyttäisi yhtiö:

velkaantumisaste = 300,000 / 250,000.

velkaantumisaste = 1.2

velan ja oman pääoman suhde on 1,2, investointi on vähemmän riskialtista lainanantajat koska liiketoiminta ei ole omapääoma tai pääasiassa rahoitetaan velalla.,

korkea velkasuhde osoittaa, että yritys käyttää velkaa kasvunsa rahoittamiseen., Yhtiöillä, jotka sijoittavat suuria rahamääriä varoihin ja operaatioihin (pääomavaltaiset Yhtiöt), on usein suurempi velka suhteessa omaan pääomaan. Luotonantajille ja sijoittajille korkea suhdeluku tarkoittaa riskialttiimpaa sijoitusta, koska yritys ei välttämättä pysty tuottamaan tarpeeksi rahaa velkojensa takaisinmaksuun.

jos velan ja oman pääoman suhde on pienempi — lähempänä nollaa — tämä tarkoittaa usein sitä, että liiketoiminta ei ole luottanut lainanottoon toiminnan rahoittamiseksi., Sijoittajat ovat todennäköisesti investoida yritys, jolla on erittäin matala suhde, koska liiketoiminta ei ole ymmärtämättä, mahdollinen voitto tai arvo, se voisi saada ottamalla lainaa ja korottamalla toimintaa.

yritys voi kokea negatiivisia velan suhde omaan pääomaan useista syistä, mukaan lukien:

• Otetaan lisää velkaa kattaakseen tappiot antamisen sijaan omaan pääomaan.
• aineettomien hyödykkeiden, kuten tavaramerkkien, kuluttaminen yli aikaisempien osakkeenomistajien oman pääoman arvojen.
• tekee suuria osinkoja, jotka ylittävät osakkeenomistajien oman pääoman.,
• Kokee taloudellista tappiota aikoina seuraavat suuret osingot.

kun jokin näistä tilanteista ilmenee, ne voivat merkitä taloudellista ahdinkoa osakkeenomistajille, sijoittajille ja velkojille.

kuten edellä selostimme, osakkeenomistajien oma pääoma on kokonaisvarat miinus velat. Kuitenkin, tämä ei ole sama arvo kuin varat yhteensä vähennettynä yhteensä velkaa, koska maksu ehdot velka olisi myös otettava huomioon arvioitaessa yleisen taloudellisen terveyden yritys.

lyhytaikaiset velat koostuvat veloista, jotka maksetaan alle vuodessa. Pitkäaikainen velka koostuu veloista, joiden erääntyminen kestää vuoden tai alle. Käydään läpi esimerkki.

yhtiö A: lla on lyhytaikaista velkaa 2 miljoonaa dollaria ja pitkäaikaista velkaa 1 miljoona dollaria., Yhtiö B: llä on 1 miljoona dollaria lyhytaikaista velkaa ja 2 miljoonaa dollaria pitkäaikaista velkaa. Molemmilla yhtiöillä on 3 miljoonan dollarin velka ja 3,1 miljoonan dollarin osakepääoma, joka antaa molemmille 1,03 velan omaan pääomaan.

koska lyhytaikaista velkaa uusitaan useammin, lyhytaikaista velkaa pidetään riskialttiina verrattuna pitkäaikaiseen velkaan, erityisesti vaihtelevien korkojen kanssa. Tätä silmällä pitäen B-yhtiötä pidettäisiin vähemmän riskialttiina, koska sillä on enemmän pitkäaikaista velkaa, jota pidetään vakaampana.,

tässä viittaus auttaa muistamaan pitkäaikaisen velan ja oman pääoman suhdeluvun kaavan.

Esimerkkejä pitkäaikaiset lainat sisältävät asuntolainat, joukkovelkakirjalainat ja pankkien velka. Aivan kuten vakiovelan ja oman pääoman suhde, sijoittaminen liiketoimintaan on riskialttiimpaa, jos sen suhde on korkea.

velan suhde omaan pääomaan on arvokas työkalu yrittäjille ja sijoittajille, ja se osoittaa, kuinka paljon yritys on riippuvainen velan rahoittaa hankintojaan ja liiketoimintaa. Jos yrittäjyys kiinnostaa, opettele perustamaan yritys seuraavaksi.,

päätoimittajan huomautus: Tämä viesti julkaistiin alun perin 26.lokakuuta 2018, ja se on päivitetty kattavaksi.