tiesitkö, että ACA toimii muuttaa tapaa, jolla YHDYSVALTAIN kansalaisia ulkomailla verotetaan? Siellä on bill Kongressi tehdä juuri niin, ”Vero-Oikeudenmukaisuus Amerikkalaiset Ulkomailla Act” otettiin käyttöön Kansanedustaja Tilalla (R-NC). Auttaa tukemaan ACA: n pyrkimyksiä uudistaa ulkomailla asuvien ja työskentelevien amerikkalaisten verotusta. Liity organisaatioomme tai lahjoita tänään!
olet Yhdysvaltain kansalainen tai green card holder ja asut jossain muualla kuin Yhdysvalloissa (ts., ”vieraassa” maassa).
Sinulla voi olla MEILLE vero arkistointi velvoitteet, jos sinulla on henkilökohtaiset tulot, kuten palkat, palkka, palkkiot, vinkkejä, konsultointi-palkkiot, eläke rahasto, elatusapu, yhdysvalloissa ja/tai ulko-sosiaalinen turvallisuus, korot, osingot, myyntivoitot, vuokra omaisuutta, maatila tuotot, rojaltit, perintö-tai apporttiomaisuutta yhdysvalloissa tai ulkomailla.
sinulla voi olla Yhdysvaltain veroilmoitusvelvoitteita, vaikka et olisi koskaan asunut Yhdysvalloissa tai lähtenyt useita vuosia sitten ja kaikki tulosi ovat ”ulkomaisista” lähteistä.,
Sinulla voi olla MEILLE vero arkistointi velvoitteita, vaikka jotkin tai kaikki tulot on jo verotettu lähde tai aiotaan verottaa ulkomailla.
sinulla voi olla Yhdysvaltain veroilmoitusvelvoitteita, vaikka et ansaitsisi rahaa, mutta olet naimisissa jonkun sellaisen kanssa, jolla on tuloja.
periaatteessa veroviraston lomake 1040 ja asiaankuuluvat aikataulut edellisvuodelle, jos tulot ylittivät tietyn rajan. Kynnysarvot ovat samat kuin meillä asukkailla., Vero-vuosi 2020 (arkistointi vuonna 2021) kynnysarvot (vuosittaiset tulot) ovat:
– Alle 65-65 tai vanhempi
yhden (naimaton) $12,400 $14,050
Olet naimisissa arkistointi yhdessä $24,800 $27,400 (sekä yli 65 -)
Olet naimisissa arkistointi erikseen $5 $5,
Olet arkistointi kuten ”perheenpään” $18,650 $20,300
Olet leski tai leski $24,800 $26,100
Nämä arkistointi kynnysarvot vastaavat STANDARDIN vähennetään jokaisesta arkistointi-luokkaan. Henkilökohtainen VAPAUTUSSUMMA asetettiin nollaan Veronalennuslain ja työlain nojalla., Kun veronmaksajien valitse tiedosto ”naimisissa arkistointi erikseen” ne on molemmat väittävät, vakiovähennyksen, kun arkistointi tai ne on sekä eritellä niiden vähennykset. Toista puolisoa kielletään vaatimasta vakiomääräistä vähennystä, jos toinen puoliso erittelee. Jos molemmat puolisot eroavat toisistaan, ei ole vakiovähennystä eikä henkilökohtaista vapautusta. Siksi hakemuksen kynnys on $5 tähän luokkaan — verot alkavat $5 tuloja.,
Arkistointi 1040 johtuu yleensä vuosittain huhtikuun 15 automaattinen laajennus 15. kesäkuuta Amerikkalaiset asuvat ulkomailla, mutta jos verot ovat koska, korko lasketaan alkaen 15 huhtikuu jopa maksupäivä. Voit pyytää lisäaikaa lomakkeella 4868.
miten ulkomailla asuminen lieventää Yhdysvaltain veroa?
Jos et saada kuin Amerikan kansalainen asuu ulkomailla (pohjimmiltaan on asunut vähintään yhden vuoden ulkomailla), on olemassa kaksi tapaa, joilla voit vähentää YHDYSVALTAIN vero on merkittävä määrä., Näitä ovat” Foreign ansion Income Exclusion (FEIE) ”ja” Foreign Tax Credit.”
kumpikaan näistä menetelmistä ei kuitenkaan oikeuta sinua ilmoittamasta, jos tulosi ylittivät arkistointikynnyksen.
ulkomaisten ansiotulojen poissulkeminen (FEIE, IRS-lomakkeella 2555) mahdollistaa sen, että voit jättää tietyn määrän ulkomaisia ANSIOTULOJASI Yhdysvaltain veron ulkopuolelle. Verovuonna 2020 (arkistointi vuonna 2021) poissulkemissumma on 107 600 dollaria. Mitä tämä tarkoittaa on, että jos, esimerkiksi, olet ansainnut $114,000 vuonna 2020, voit vähentää $107,600 siitä, että lähdössä $6,400 verovelvollinen yhdysvalloissa., Mutta varokaa: tämä $6,400 on veronalaista vero hinnat soveltamalla $114,000 (ns. ”pinoaminen sääntö”). Poissulkeminen koskee vain ulkomaisia ansiotuloja. Muut tuotot, kuten eläkkeet, korot, osingot, pääomatulot, Yhdysvalloista saadut tulot jne., ei voida sulkea pois FEIE. Olet velvollinen maksamaan täyden Yhdysvaltain veron tämäntyyppisistä tuloista.
tässä yksinkertainen esimerkki. Oletetaan, että asut Ranskassa ja ansaitsi 100 000 euroa (noin $114,000) ranskan työnantaja., Olet naimisissa arkistointi yhdessä, on kaksi lasta ja otat vakiovähennysten ($24,800) ja child tax credit ($4,000 kaksi lasta).
YHDYSVALTAIN veroa tästä tulosta lasketaan seuraavasti:
YHDYSVALTAIN vero $114,000 on $7,204
YHDYSVALTAIN vero $107,600 (summa lukuun ottamatta) olisi $5,796
Net YHDYSVALTAIN vero maksetaan
($7,204 – $5,796) = $1,408
Vaikka tämä on vain likimääräinen laskelma, se antaa sinulle käsityksen siitä, miten järjestelmä toimii.
toinen tapa alentaa Yhdysvaltain verolaskua on ulkomainen verohyvitys IRS-lomakkeella 1116., Jos tulosi verotti ulkomainen maa, voit vähentää kyseisen veron Yhdysvaltain verosta, useimmissa tapauksissa huomattavasti alentaa Yhdysvaltain verolaskua. Mutta ole varovainen: et voi vaatia ulkomaista verohyvitystä ulkomaisista tuloveroista, jotka on jätetty lomakkeen 2555 ulkopuolelle. Toisin sanoen ulkomaista verohyvitystä voi hakea vain samoista tuloista, joita Yhdysvallat verottaa. Osa ulkomaisia veroja, että voidaan ottaa yhtiöveron hyvitys määräytyy suhde ei-syrjäytyneiden tuotot tuotot yhteensä. Tässä esimerkki, käyttäen samoja lukuja kuin edellä.,
ranskan veroja 100 000 euroa ($114,000) ovat €11,872 = $13,534
osa ulkomaisia veroja, että voidaan ottaa luottoa,
($114,000 – $107,600)
—————————— = 0.056
$114,000
Net ranskan vero, joka voidaan ottaa luottoa
(0.056 x $13,534) = $758
Tämä net ranskan vero voidaan vähentää YHDYSVALTAIN vero
($1,408 – $758) = $650 joka olisi maksettava VEROTTAJALLE.
tässä nimenomaisessa esimerkissä olisi itse asiassa parempi käyttää pelkästään ulkomaista verohyvitystä eikä edes vaatia FEIE: tä., Jos teet tämän, sinun ei tarvitse maksaa mitään MEILLE veroja (ranskan vero $13,534 on suurempi kuin YHDYSVALTAIN vero $7,204). Lisäksi ulkomaisen veron hyvitystä voidaan soveltaa (joissakin tapauksissa) vastaan veroa pääomatulo samoin.
Joten, näet, että järkevästi yhdistämällä FEIE kanssa ulkomaisen veron hyvitystä tai soveltamalla vain ulkomaisen veron hyvitystä voit merkittävästi vähentää tai jopa saada MEIDÄT vero bill nollaan. Jälleen tämä on vain likimääräinen laskelma, joka toimii esimerkkinä siitä, miten järjestelmä toimii.,
Muistutus: sinulla ON tiedosto USA veroilmoitukset, vaikka laskettu vero bill on nolla, kun soveltamalla FEIE ja/tai ulkomaisen veron hyvitystä.
Huomaa, että jos Yhdysvaltain kansalainen puoliso on myös ulkomaisia tuloja, hän/hän voi myös hakea FEIE enintään $107,600 hänen/hänen oma tulos, mutta ei voi soveltaa oman puolison syrjäytymisen omia tuloja.
tiivistää: jos ulkomaiset ansiotulot olivat alle $107,600 käytä FEIE alentaa Yhdysvaltain vero tämän tulon nollaan., Kuitenkin, jos ulkomaiset tulot olivat yli $107,600 tutkia mahdollisuutta käyttää ulkomaisia veroja hyvityksenä tahansa Yhdysvaltain vero, joka voi olla maksettava.
Ole tietoinen siitä, että jos sinulla on ollut väittäen FEIE aiempina vuosina, Lomaketta käyttäen 2555 ja voit päättää tänä vuonna käyttää vain ulkomaisen veron hyvitystä et voi mennä takaisin FEIE seuraavat kuusi vuotta, ellei saada lupaa alkaen IRS.
joissakin tapauksissa, voit jättää koulutetun asumisen kulut verotettava tulo. Tämä poissulkeminen voidaan laskea VI osan avulla lomakkeella 2555.,
USA: n verojen laskemisessa on monta muutakin seikkaa mietittävänä. Näiden joukossa ovat ”Vaihtoehtoinen vähimmäisvero” (AMT); käsittely ansaitsematon (passiivinen) tulot, kuten korot ja luovutusvoitot; ulko-asuntojen syrjäytymisen majoitus; tulos ei-MEITÄ puoliso; liiketoiminnan kulut; mahdollisuus selvitetään vähennykset sen sijaan, että standardin soveltaminen on vähennetty; valtion verot tietyissä YHDYSVALTOJEN osavaltioissa, missä olet aiemmin asunut; jne., jne., mutta ne menevät pidemmälle kuin yksinkertainen selitys, että tämä artikkeli on tarkoitettu., Itsenäisen ammatinharjoittamisen veroja (sosiaaliturva-ja Medicare) voi hakea, jos net vuotuinen tulos ylittää 400 dollaria ja asut maassa jossa ei ole sosiaaliturvaa ”totalization” – sopimuksen YHDYSVALTOJEN kanssa. Jos sinun on otettava huomioon jokin näistä seikoista, sinun olisi hyvä kuulla kansainvälistä veroasiantuntijaa, jonka luettelo on tässä.
sosiaaliturvatunnus ja ITIN
Kaikki veroilmoitukset on joko henkilötunnus (YHDYSVALTAIN kansalainen tai asukas) tai ITIN (Yksittäinen Vero tunnusnumero).,
vaikka SSN-numerot ovat voimassa koko eliniän, ulkomailla asuvan puolison tai edellisen vuoden tuloveroilmoituksesta riippuvaisen henkilön ITINs voi vaatia uusimista. Lisätietoja www.irs.gov/individuals/individual-taxpayer-identification-number .
Passin peruuttaminen
Internal Revenue Service on velvollinen ilmoittamaan ulkoministeriön veronmaksajien ”sertifioitu” tämän vuoksi vakavasti rikollinen vero velkaa. Ulkoministeriö ei yleensä saa antaa tai uudistaa passi veronmaksajien vakavasti rikollinen vero velka (yli 53 000 dollaria vuonna 2020)., Lue lisää täältä.
Edullinen Care Act
Veronmaksajat ovat vielä hankittava vähintään olennaiset terveys-vakuutus itselleen ja heidän omaistensa, saada sairausvakuutus-vapautus, tai tehdä yhteinen vastuu maksun kanssa heidän liittovaltion tuloveron tuotto kuukautta ilman kattavuutta tai vapautuksen kautta 31 päivänä joulukuuta 2018., Vuodesta 2019, ei yksittäisten jaetun vastuun maksu, koska jos yksilö ei pysty ylläpitämään vähintään välttämätöntä kattavuus; kuitenkin, kuten Amerikkalainen asuu ulkomailla, sinun pitäisi olla tietoinen siitä, että on tarpeen julistaa itsesi ei sovelleta Edullinen Care Act ”jaettu vastuuta” säännös ilmoittamalla, että voit hyödyntää ”katsotaan katettu” tilan ulko terveyttä koskeva suunnitelma ja että sinun ei tarvitse osallistua YHDYSVALTAIN suunnitelma tai maksaa rangaistus maksu.
ulkomaiset pankkitilit
Yhdysvaltain hallitus ei verota varallisuutta sellaisenaan., Verottaja haluaa kuitenkin edelleen tietää rahoista ulkomaisilla pankkitileillä erityisesti, jos se tuotti tuloja, kuten korko-ja / tai pääomatuloja. Tuoreen lainsäädännön vuoksi ulkomaisille pankkitileille on valitettavasti kaksi erilaista raportointivaatimusta. Nämä ovat” FBAR ”ja” FATCA ” vastaavasti, joista toinen tai molemmat voivat koskea sinua.,
FBAR (Ulkomaisen Pankin Tili Raportti) on ollut voimassa vuodesta 1972, ja se olisi tehtävä, jos yhteenlaskettu ulkomainen omistusosuus on arvoltaan 10.000 dollaria tai enemmän, milloin tahansa aikana sinä verovuonna, tai jos sinulla on allekirjoitus viranomainen on yli yksi tai useampia ulkomaisia tilejä, esimerkiksi jos olet rahastonhoitaja yhdistyksen tai työn laskentaosasto työnantajan ja allekirjoittaa maksuja. Vuodesta 2014 ja seuraavina vuosina, FBAR on toimitettava sähköisesti FinCen Lomake 114 Department of Treasury., Se olisi jätettävä 15 Huhtikuu vuosittain, (samaan aikaan, mutta erillään lomakkeesta 1040), jossa automaattinen laajennus 15 lokakuu, jos asuu ulkomailla.,e-Lomake 8938, jos ulkomainen omistusosuus on arvoltaan $100,000 tai enemmän viimeisen päivän verovuoden tai olivat yli 150 000 dollaria milloin tahansa aikana verovuoden;
Naimaton tai naimisissa arkistointi erikseen ja ulkomailla asuvat: sinun pitäisi tiedosto Muodossa 8938 jos ulkomaiset omistukset ovat arvoltaan $200000 tai enemmän viimeisen päivän verovuoden tai olivat yli 300 000 dollaria milloin tahansa aikana verovuoden;
Naimisissa arkistointi yhdessä ja asuvat ulkomailla: sinun pitäisi tiedosto Muodossa 8938 jos ulkomaiset omistukset ovat arvoltaan 400000 dollaria tai enemmän viimeisen päivän verovuoden tai olivat yli 600 000 dollaria milloin tahansa aikana verovuoden., Lue lisää täältä.
Alkaen 1. tammikuuta, 2015, ulkomaiset pankit, alle FATCA, ovat ilmoittaneet suoraan tai välillisesti IRS, joten se on erityisen tärkeää, että tiedoston Muoto 8938 oikein.
Jos yhteenlaskettujen ulkomaisten pankkitilille käyttövarat ylittävät yhden tai molemmat näistä raportointia koskevat vaatimukset (FBAR ja/tai FATCA) sinulla olisi hyvin kehotetaan tutustumaan kansainvälisen verotuksen asiantuntija.
ACA on koonnut listan kansainvälisistä veroneuvojista.
IRS-julkaisu 54 antaa täydelliset tiedot Yhdysvaltain verojen kirjaamisesta ulkomailta. Mene: www.irs.gov/pub/irs-pdf/p54.,pdf
on tärkeää, että pysyt ajankohtaisena Yhdysvaltain veroilmoitusvelvoitteissasi. FATCAN mukaan ulkomaisten pankkien on ilmoitettava suoraan tai välillisesti verovirastolle tiedot kaikista yhdysvaltalaisten henkilöiden hallussa olevista tileistä. Jos verovirasto saa tietää, että sinulla on ulkomainen pankkitili ennen kuin arkistoit Yhdysvaltain verot ja FBAR, olet syvissä vaikeuksissa. Rangaistukset ovat jyrkkiä.
Vastaa