Si vous êtes un citoyen américain vivant à l’étranger, les impôts sont toujours quelque chose à considérer, même s’il peut être tentant de penser que vous avez échappé à la ruée Cependant, contrairement à la croyance populaire, vous êtes toujours obligé de produire une déclaration de revenus fédérale américaine même lorsque vous vous installez dans un nouveau pays. Dans ce post, nous allons expliquer pourquoi.,
Fiscalité basée sur la citoyenneté: Pourquoi les Américains Vivant à l’étranger Paient toujours des impôts américains
Il est sûr de dire que les États-Unis adoptent une approche relativement unique en matière d’imposition du revenu individuel.
Pour les pays qui taxent le revenu – des pays comme Monaco et le Qatar, par exemple, ne taxent pas du tout le revenu – il existe deux systèmes généralement utilisés: l’imposition basée sur le territoire et l’imposition basée sur la résidence.
Dans un système d’imposition territorial, des pays comme Singapour et le Liban ne taxent les particuliers que sur les revenus provenant de sources gagnées à l’intérieur des frontières du pays., En vertu de l’imposition basée sur la résidence, des pays comme l’Allemagne et la France taxent leurs résidents locaux sur tous les revenus gagnés de sources locales et étrangères. Pour les non-résidents de ces pays, seuls les revenus gagnés localement sont imposés, à l’instar du système territorial.
Les Citoyens Américains Vivant À L’Étranger Doivent-Ils Payer Des Impôts?
Alors que la quasi-totalité des 244 territoires souverains n’appliquent aucune imposition territoriale, de résidence ou sur le revenu, il existe deux pays, les États-Unis et l’Érythrée, qui ont des systèmes d’imposition basés sur la citoyenneté.,
Si vous êtes un Américain vivant à l’étranger, cela signifie qu’en tant que citoyen américain, vous devez produire une déclaration de revenus fédérale américaine et payer des impôts américains, peu importe où vous vivez à ce moment-là. En d’autres termes, vous êtes soumis aux mêmes règles concernant l’impôt sur le revenu que les personnes vivant aux états-unis. Cela répond à la question: les citoyens américains vivant à l’étranger doivent-ils payer des impôts?
Combien D’Impôts Dois-Je Payer si Je Travaille À L’Étranger?
Dans le système fiscal américain, le revenu étranger est imposé au même taux marginal que tout revenu gagné à l’intérieur du pays., l’un des seuils minimaux suivants:
- Pour les citoyens déposant comme Célibataire: 12 400 $
- Pour les citoyens déposant comme marié Déposant conjointement: 24 800
- Pour les citoyens déposant comme Marié Déposant Séparément: 5 $
- Pour les citoyens déclarant en tant que travailleur autonome: 400
- Pour le chef de ménage: 18 650
Par conséquent, même si vous n’avez pas vécu aux États-Unis à tout moment au cours de l’année et ont gagné tous vos revenus dans un territoire étranger, l’IRS attend toujours, En outre, vous pouvez également être tenu de produire une déclaration de revenus de l’État en fonction de l’endroit où vous avez vécu avant de déménager à l’étranger. Cela peut compliquer davantage la question de savoir combien d’impôts dois-je payer si je travaille à l’étranger.
Éviter la double imposition sur les revenus étrangers
Un problème qui se pose dans ce système fiscal est qu’un individu pourrait théoriquement être doublement imposé sur son revenu gagné – à la fois par son pays de résidence actuelle et par les États-Unis. Ce scénario est particulièrement pertinent pour un Américain vivant à l’étranger à temps plein qui peut être admissible en tant que résident dans d’autres systèmes fiscaux locaux.,
Pour éviter cette conséquence négative, le code des impôts des États-Unis contient une disposition appelée l’exclusion du revenu étranger gagné (FEIE). En vertu du FEIE 2020, les expatriés sont autorisés à exclure de leur obligation fiscale américaine 107 600 $(108 700 for pour 2021) de revenus gagnés à l’étranger.
Une autre disposition visant à atténuer la double imposition est le Crédit pour impôt étranger. Dans ce cas, les Américains gagnant un revenu international peuvent réduire leur obligation fiscale américaine au-delà des limites de la FEIE s’ils ont payé ou accumulé de l’impôt à un gouvernement étranger., Ce qui rend cette disposition complexe, cependant, c’est qu’elle ne s’applique qu’à certains types de revenus et qu’il existe des considérations uniques liées à chaque pays étranger.
Que Faut-Il D’autre pour les Impôts américains Vivant à l’Étranger?
Quand il s’agit de produire votre déclaration de revenus fédérale américaine, il y a plus d’articles que vous devrez déclarer en plus de votre revenu gagné. L’IRS exige également que vous divulguiez vos comptes étrangers et les actifs qui franchissent un certain seuil de valeur. Même vos cotisations de retraite dans des comptes de retraite étrangers – qui peuvent sembler reportées d’impôt-pourraient être imposables!,
Surtout quand il s’agit de déclarer des impôts américains vivant à l’étranger, il est important que vous soyez au courant de tout ce que vous êtes tenu de déclarer dans votre déclaration.
Vous avez des questions spécifiques concernant votre Déclaration de revenus d’expatriés américains?
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