Devriez-Vous Verser Des Cotisations Au Régime 401(k) Après Impôt?

Les régimes 401(k) typiques vous permettent de cotiser de deux façons: effectuer des reports facultatifs au moyen de l’argent avant impôt et verser de l’argent après impôt au moyen de cotisations Roth désignées. Cependant, 25% à 35% des régimes 401(k) permettent un troisième type de cotisation: les cotisations après impôt.

Ces contributions offrent certains avantages clés par rapport aux contributions avant impôt et aux contributions Roth désignées qui en font une bonne option dans certaines situations financières.,

Principes de base des contributions après impôt 401(k)

Comme les contributions Roth désignées à un 401(k), les contributions après impôt non Roth sont des contributions versées à partir d’une rémunération avec des dollars qui ont déjà été imposés. Ces cotisations ne réduisent pas votre revenu, vous ne pouvez donc pas les déduire dans votre déclaration de revenus.

Comparez cela avec les cotisations avant impôt, que vous excluez de votre revenu, de sorte que vous pouvez déduire le montant de la cotisation sur vos impôts.,

Avantages des cotisations après impôt

Mettre de l’argent dans votre compte 401(k) en utilisant cette troisième option peut également vous aider à maximiser vos cotisations, à réduire votre fardeau fiscal et à rationaliser vos cotisations.

Plafonds de cotisation plus élevés de 401(k)

La limite légale pour les reports facultatifs avant impôt et les cotisations Roth désignées est de 19 500 $en 2020 et 2021 (plus 6 500 if en cotisations de rattrapage si vous avez 50 ans ou plus).,

Certes, beaucoup de gens ne sont pas en mesure de maximiser leurs contributions Roth avant impôt et désignées, et si cela décrit votre situation, cette limite peut ne pas sembler restrictive. Cependant, si vous avez les moyens financiers et le désir d’économiser plus que la limite, vous ne pouvez pas le faire avec des contributions avant impôt ou désignées Roth. Vous pouvez le faire avec des contributions après impôt si votre 401 (k) le permet.

En effet, le plafond de cotisation total pour les régimes à cotisations déterminées en 2020 est de 57 000 $(plus 6 500 in en rattrapage) ou 100% de votre rémunération, selon le montant le moins élevé., Le plafond de cotisation total pour 2021 est de 58 000 plus plus 6 500 in en rattrapage. Ce montant comprend les cotisations avant impôt et désignées Roth, les cotisations de l’employeur et les cotisations 401(k) après impôt, de sorte que la limite que vous pouvez investir par le biais de cotisations après impôt s’élève à 57 000 $ou 58 000 minus moins vos cotisations totales avant impôt, désignées Roth et employeur.,

Par exemple, si vous maximisez vos cotisations avant impôt et Roth et que vous recevez un total de 6 000 $en cotisations d’employeur en 2020, vous pourriez cotiser jusqu’à 31 000 $en cotisations après impôt à un régime 401(k) qui permet ces cotisations.

Obligation fiscale limitée Au moment du retrait

Le solde de votre compte de régime de retraite comprend deux éléments importants: vos cotisations initiales et les gains sur ces cotisations initiales. Selon le type de contribution que vous effectuez, l’un ou l’autre de ces montants ou aucun de ces montants ne peut être imposé.

En ce qui concerne le traitement fiscal des trois options de cotisation 401(k) au moment du retrait, les cotisations Roth désignées ont l’avantage; les cotisations admissibles et les gains sont tous deux exempts d’impôt au moment du retrait.,

Les régimes avant impôt 401(k) imposent l’impôt le plus important au moment du retrait; la cotisation et les gains sont imposables parce que vous avez reporté le paiement de l’impôt au moment de la cotisation.

Les cotisations après impôt 401(k) offrent une obligation fiscale réduite par rapport aux cotisations avant impôt, car vous pouvez retirer les cotisations après impôt en franchise d’impôt, sous réserve des lignes directrices du régime sur les retraits. Cependant, les gains sont considérés comme des montants pré-imposés, de sorte qu’ils sont généralement imposables lors de la distribution., De plus, ces gains seraient assujettis à l’impôt et à une pénalité de 10% s’ils étaient retirés avant l’âge de 59 ans 1/2.

Admissibilité au roulement

Les cotisations après impôt atténuent également votre fardeau fiscal à la retraite d’une autre manière. Au moment où vous quittez votre entreprise ou à la retraite, vous aurez la possibilité de rouler la croissance des bénéfices différés d’impôt dans un arrangement de retraite individuelle traditionnelle (IRA) et rouler vos contributions après impôt 401(k) dans un Roth IRA.,

Cela signifie que vos revenus peuvent continuer à croître sur une base libre d’impôt si vous laissez l’argent dans l’IRA traditionnelle jusqu’à ce qu’après avoir atteint l’âge 59 1/2. C’est parce que l’IRS considère les gains associés aux contributions après impôt comme des montants avant impôt.

Par exemple, supposons que vous cotisez déjà 19 500 per par année, avant impôt, à votre régime 401(k) et que vous avez la possibilité d’économiser 12 000 additional supplémentaires grâce à des cotisations après impôt au régime., Après 10 ans, supposons que vous avez 160 000 $de vos cotisations après impôt (120 000 in en cotisations et 40 000 earnings en gains).

Dans ce scénario, disons que vous avez déjà 250 000 $d’économies et de gains avant impôt. Lorsque vous quittez votre employeur pour prendre votre retraite ou prendre un nouvel emploi, vous pouvez transférer vos soldes de régime de retraite après impôt non Roth dans deux comptes différents. Que $120,000 en contributions après impôt irait dans un Roth IRA., Et 290 000 $ – les 40 000 earnings de gains de ces contributions plus les 250 000 from de vos contributions avant impôt à votre 401(k)-irait dans un IRA traditionnel ou le régime à cotisations déterminées de votre nouvel employeur.

Avancez encore de 10 ans jusqu’à votre retraite. Si votre compte Roth IRA avait un rendement annuel de 7,2% au cours des années suivantes, ce compte seul pourrait valoir environ le double (sans contributions supplémentaires). Cela vous laisserait une croissance libre d’impôt supplémentaire de 120 000 $en économisant de l’argent après impôt dans un régime de retraite au travail.,

Cotisations automatiques après impôt 401(k)

L’un des plus grands avantages des régimes de retraite parrainés par l’employeur est la commodité et la simplicité associées aux cotisations automatiques., Chaque fois que vous recevez un chèque de paie, vous épargnez automatiquement pour la retraite sans avoir à y penser.

Cela rend l’épargne de l’argent après impôt dans votre plan de retraite de travail tout aussi simple et facile. Tout ce que vous avez à décider, c’est combien de votre salaire vous voulez contribuer et comment vous voulez que cet argent soit investi. Dans la plupart des cas, les options de placement de votre régime de retraite pour les cotisations après impôt sont identiques à celles des comptes Roth avant impôt et désignés.,

Lorsque les cotisations 401(k) après impôt ont du sens

Si votre régime 401(k) les offre, envisagez cette option de cotisation si:

• Vous êtes un gagnant élevé. Bien que de nombreuses personnes ne soient pas en mesure de maximiser leurs cotisations au régime de retraite avant impôt, Si vous avez la chance de gagner un salaire qui vous fait régulièrement atteindre le plafond de cotisation annuel, vous pouvez épargner davantage en cotisant après impôt à un régime 401(k) ou à un autre régime à cotisations déterminées.
• Vous voulez maintenir des économies d’urgence., Puisque vous pouvez retirer vos cotisations après impôt en franchise d’impôt, vous pouvez y puiser si nécessaire pour couvrir les dépenses imprévues à l’avenir.
• Votre revenu fluctue. Si vous travaillez un emploi saisonnier, par exemple, votre revenu peut changer chaque année. Dans les années où vous gagnez beaucoup de revenus, vous pouvez augmenter votre potentiel d’épargne grâce à des cotisations après impôt. Lorsque les temps sont maigres, vous pouvez faire des contributions avant impôt ou désignées Roth dans la limite de cotisation.,