megérteni az adókedvezmények 529 tervek

adókedvezmények

Ha befektetni Bright Start, Minden jövedelem nőnek szövetségi adómentes, és adómentes, amikor visszavonták a minősített főiskolai költségek. Ha él Illinois, akkor is kap néhány hozzáadott állami adókedvezmények. Az Illinois adófizetők hozzájárulások fényes Start adó levonható., Élvezni fogja a levonás akár $10,000 évente ($20,000 ha házas és bejelentés közösen), és nem fizet állami jövedelemadó jövedelem és kivonás, hogy használják a minősített főiskolai kiadások1. Ön is levonhatja a hozzájárulás részét (de nem jövedelem) a rollovers más állami 529 tervek. December 31. Ahhoz, hogy levonható legyen egy naptári évre, a hozzájárulást az adott naptári év vége előtt meg kell tennie. A December 31-én vagy azt megelőzően postázott hozzájárulásokat úgy kell kezelni, mint amelyek az elküldés évében történtek.,

ne feledje – ha a pénzeszközöket nem minősített kiadásokra költik,akkor adót fizet a jövedelmére, plusz további 10% szövetségi adót. Pedig az összeg levonása korábban hozott az Illinois jövedelemadó célokra vonatkoznak visszaszerezni, amikor visszavonták a nem-minősített célokra, vagy ha vagyon gurult, hogy egy nem-Illinois-i 529 terv. Más államok kínálnak hasonló előnyöket a lakosok, így ha él kívül Illinois akkor szeretné megérteni a saját hazai állami terv, valamint annak előnyeit és jellemzőit.,

Ajándékadó

a jelenlegi ajándékadó éves kizárás $15,000 évente ($30,000 egy házas közreműködő választó osztott ajándékok).

továbbá, ha egy donor egy éven belül a kedvezményezett számláira befizetett összes hozzájárulása meghaladja az adott évre vonatkozó éves kizárást, az adományozó dönthet úgy, hogy az éves kizárás ötszörösét kezeli, mivel az ötéves időszak alatt arányosan történt., Következésképpen egyetlen donor hozzájárulhat akár $75,000 egyetlen év anélkül, hogy felmerülő szövetségi ajándék adó, olyan hosszú, mint a donor nem tesz egyéb ajándékok ugyanazon Kedvezményezett részére a naptári évben, amelyben a Hozzájárulást, vagy a következő négy naptári évvel.

az adományozónak öt év alatt arányosan figyelembe kell vennie a hozzájárulást az Egyesült Államok Ajándékadó-bevallási formanyomtatványán 709.

fektesse be az adó-visszatérítést

Ha szövetségi vagy állami adó-visszatérítést kap, fontolja meg annak befektetését a fényes Start 529 fiókjába., Mind a szövetségi, mind az állami adóbevallások lehetővé teszik az adó-visszatérítés egészének vagy egy részének befizetését.

itt találhatók azok az információk, amelyekre szüksége lesz a szövetségi és/vagy Illinois – i adóbevallások “visszatérítés-közvetlen befizetés” szakaszának kitöltésekor. Kérjük, használja a következő banki adatokat:

útválasztási szám: 10 491 0795
Fiók típusa: megtakarítások
számlaszám: 4529, majd a fényes Start 10 számjegyű számlaszám.

minősített felsőoktatási költségek (forrás: IRS kiadvány 970 (január 17, 2020)).,

ezek a támogatható posztmásodperces iskolában való beiratkozáshoz vagy részvételhez kapcsolódó költségek. Ahogy azt az alábbi listából, hogy képzett, néhány, a költségeket köteles az iskola által néhány biztos felmerült a diákok, akik feliratkoztak legalább fél-időben, meghatározott később.

1. a következő költségeket kell megkövetelni egy kijelölt kedvezményezett beiratkozásához vagy részvételéhez egy támogatható postsecondary iskolában.
1. tandíj.
2. Könyvek, kellékek és felszerelések.,
2. a speciális igényű kedvezményezett által igényelt speciális igényű szolgáltatások költségeinek a jogosult posztmásodperces iskola beiratkozásával vagy látogatásával kapcsolatban kell felmerülniük.
3. A szoba és a tábla költségeit azoknak a hallgatóknak kell viselniük, akik legalább felezési idővel rendelkeznek (az alábbiakban meghatározottak szerint). A szoba és a tábla költségei csak abban az esetben minősülnek, ha az nem több, mint a következő két összeg nagyobb része.,
1. az iskola által meghatározott szoba-és igazgatósági juttatás, amely egy adott tanulmányi időszakra és a tanuló életvitelére vonatkozó részvételi költség (szövetségi pénzügyi támogatás céljából) részét képezte.
2. a tényleges felszámított összeg, ha a hallgató az iskola tulajdonában vagy üzemeltetésében lévő házban lakik. Előfordulhat, hogy fel kell vennie a kapcsolatot a jogosult oktatási intézménnyel a minősített szoba-és igazgatósági költségek miatt.,
4. számítógép vagy periféria, számítógépes szoftver vagy Internet-hozzáférés és kapcsolódó szolgáltatások vásárlása, ha azt elsősorban a kedvezményezett használja azon évek bármelyikében, amikor a kedvezményezett beiratkozik egy támogatható postsecondary iskolába. (Ez nem tartalmazza a sport, játék vagy hobbi számítógépes szoftver költségeit, kivéve, ha a szoftver túlnyomórészt oktatási jellegű.,)
5. A felosztás után a 2018-as, költségek díjak, könyvek, kellékek, berendezések szükségesek a kijelölt kedvezményezett részvételének gyakornoki program nyilvántartásba vett, minősített együtt a Munkaügyi Miniszter az 1. szakasz a Nemzeti Gyakornoki Törvény.
6. a 2018 után folyósított kifizetéseknél legfeljebb 10 000 dollárt fizetett a kijelölt kedvezményezett vagy a kijelölt kedvezményezett testvére minősített diákhitelének tőkéjeként vagy kamataként. A testvér tartalmaz egy testvér, nővér, mostohabátyja, vagy mostohatestvér., A 10.000 dolláros korlátozás alkalmazásában a testvér kölcsönére képzett felsőoktatási költségként kezelt összegeket figyelembe veszik a testvérnél, nem pedig a kijelölt kedvezményezettnél. Nem lehet levonni, mint kamatát a diákhitel bármilyen összeget fizetett egy megoszlása jövedelem a minősített tandíj program 2018 után, amennyiben a jövedelem kezelni, mint egy adó szabad, mert hozzá voltak szokva fizetni diákhitel-kamat.,

minősített elemi és középfokú oktatási költségek

ezek a költségek nem több, mint $10,000 tandíj, felmerült egy kijelölt kedvezményezett, kapcsolatban beiratkozás vagy részvétel egy támogatható általános vagy középiskolában.

Half-time student. A hallgató beiratkozott “legalább fele-idő”, ha ő beiratkozott legalább a fele a teljes munkaidős tudományos munkaterhelés a tanulmány a hallgató folytat, meghatározott szabványok szerint az iskola, ahol a hallgató beiratkozott.,

*figyelem – Illinois minősített költségek nem tartalmazzák költségek:

• tandíj kapcsolatban a kedvezményezett beiratkozási vagy részvétel egy általános vagy középiskolai köz -, magán-vagy vallási iskola., Az összeg a készpénz elosztása az ilyen költségek mind az 529 minősített tandíj programok tekintetében a kedvezményezett, összességében nem haladhatja meg a $10,000 során az adóköteles évben;
• tandíj, díjak, könyvek, kellékek, és szükséges berendezések részvétel egy gyakornoki Program;
• kifizetések minősített oktatási hitelek a kedvezményezett vagy a testvér a kedvezményezett, figyelemmel a $10,000 összesített limit.,
• ha a visszavonás történik ilyen célokra lehet egy szövetségi minősített visszavonása, és nem tartalmazza a jövedelem szövetségi és Illinois célokra, de ha egy Illinois jövedelemadó levonás korábban azt állították, hozzájárulások a számla egészét vagy egy részét, hogy a levonás lehet hozzáadni vissza jövedelem Illinois jövedelemadó céljából.

kérjük, forduljon adótanácsadójához.

2020 adóinformációk

Tudja meg, hol találja meg a 2020-as adó formanyomtatványát, hol kapja meg a teljes 2020-as járulékösszeget adókra és egyéb adóval kapcsolatos kérdésekre., Olvass tovább >

visszavonási jelentési űrlap

kértél visszavonást a fényes Start 529 számládról 2020-ban? Ha igen, akkor kap IRS forma 1099-Q (postán fényes Start január 31, 2021). Az 1099-Q egy IRS adó formájában mutatja a teljes összeget az összes kivonás kért ugyanannak a kedvezményezettnek, valamint a fő-és jövedelem részei a kivonás.1a Számlatulajdonos megkapja az 1099-Q-t, ha az ellenőrzést a számlatulajdonosnak fizették. A kedvezményezett megkapja az 1099-Q-t a kedvezményezettnek vagy az iskolának fizetett kivonásokért., Javasoljuk, hogy tartsa meg a főiskolai költségek bevételeit és dokumentációját az adózási papírokkal abban az esetben, ha bármilyen kérdése van a visszavont összeggel kapcsolatban. Meg kell beszélnie az adójelentési követelményeket az adószakértővel.

egyéb fontos adózási információk és megfontolások

az 529 tervhez nyújtott adókedvezményeket össze kell hangolni más programokkal, amelyek célja az adókedvezmények biztosítása a képzett felsőoktatási költségek kielégítése érdekében, hogy elkerüljék az ilyen ellátások megkettőzését., Meg kell konzultáljon egy képzett adótanácsadó tekintetében a különböző oktatási ellátások.

visszatérített összegek visszatérítése

Ha egy hallgató a minősített oktatási költségek visszatérítését kapja, amelyet minősített tandíj-program-elosztás által fizetett módon kezeltek, a hallgató ezeket az összegeket visszatérítheti bármely olyan minősített tandíj-programba, amelyre a visszatérítés időpontjától számított 60 napon belül kedvezményezett, hogy elkerülje a minősített tandíj-program elosztásának adóköteles részét. Kérjük, forduljon az adószakértőhöz a megfelelő jelentéstételi és Nyilvántartási követelmények tekintetében.,

Források

• Illinois Tanszék Bevétel
• APEH
• APEH-Kiadvány 970
• APEH: Oktatási Kredit – Amerikai Lehetőséget, adójóváírás, valamint egész Életen át tartó tanuláshoz Hitel

Internal Revenue Service Kör alakú 230 Észre

Bár a szakemberek nyújtanak információt Világos Indul, nem adhatnak tanácsot adó. A Bright Start weboldalán található információk, beleértve az összes linkelt oldalt és dokumentumot, nem adótanácsadásnak szánják, és nem használhatók fel az adóbüntetések elkerülésére., Union Bank & Trust, valamint leányvállalatai és munkatársai nem nyújtanak jogi vagy adóügyi tanácsot. A Bright Start weboldalon található minden, az adóval kapcsolatos vitát, beleértve az összes kapcsolódó oldalt és dokumentumot, nem szándékoznak felhasználni vagy megírni, és nem használhatók fel a következő célokra: 1) A Belső Bevételi kódex vagy az alkalmazandó állami vagy helyi adótörvény rendelkezései alapján kiszabható adóügyi szankciók elkerülése; vagy 2) bármely személy számára az itt tárgyalt ügylet vagy ügy előmozdítása, forgalmazása vagy ajánlása. Konzultáljon saját adótanácsadójával.