A Roth 401 (k) egy meghatározott hozzájárulás nyugdíjazási terv által finanszírozott adózás utáni Dollár. A Roth 401(k) terv sok hasonlóságot mutat a hagyományos 401 (k) tervvel, bár az utóbbit adózás előtti dollárral finanszírozzák. A Roth 401(k) szintén megosztja adózás utáni hozzájárulási megközelítését a Roth IRA tervvel., Azonban fontos különbségek vannak a Roth 401(k), a hagyományos 401(k) és a Roth IRA között. Vessünk egy közelebbi pillantást az összes részletre.
Adókülönbözetek: Roth vs Traditional 401 (k)
Az adók és azok kifizetése kulcsfontosságú a Roth 401(k) és a hagyományos 401(k) közötti különbség megértéséhez. Ön hozzájárul a Roth 401(k) adó után: jövedelemadó visszatartják a fizetést, majd a Roth 401(k) hozzájárulás letétbe a számláján. Ha figyelembe minősített disztribúciók nyugdíjba, nem fizet jövedelemadót a kivonás.,
ellentétben ez a kezelés a hagyományos 401 (k), ahol járulékok készülnek adózás előtti. A hagyományos 401(k) számláján elhelyezett pénzt levonják a fizetéséből, mielőtt a jövedelemadókat visszatartják a fizetéséből. Adózás előtti hozzájárulások a hagyományos 401 (k) alacsonyabb az adóköteles jövedelem, csökkentve az összeget fizet adót ma. Ha figyelembe minősített disztribúciók nyugdíj, tartozol jövedelemadó a kivonás.
mikor kell jövedelemadót fizetni a 401(k) nyugdíjmegtakarításokra, alapvető szempont a Roth vs hagyományos 401 (k) közötti döntés meghozatalában., Kérdezd meg magadtól: mikor lesz magasabb jövedelemadó-konzol: ma, amikor járulékot fizet—vagy évek múlva, amikor nyugdíjba vonul?
- ha úgy gondolja, hogy az adók a nyugdíjkorhatár alatt alacsonyabbak lesznek, mint most, akkor a hagyományos 401(k) – hoz való hozzájárulás jobb stratégia lehet. Kerülje el ma a magasabb adókat, és alacsonyabb jövedelemadókat fizessen, ha kifizetéseket szed.
- Ha úgy gondolja, hogy jövedelemadói most alacsonyabbak, mint akkor, amikor pénzt vesz fel a számlájáról, akkor a Roth 401(k) jobb választás lehet., Fizessen alacsonyabb jövedelemadókat a most befizetett járulékokra, majd később kerülje el a magasabb jövedelemadókat. Ha csak most kezded el a karriered, és alacsony a fizetésed és alacsony az adókulcsod, a Roth 401(k) – hoz való hozzájárulásnak több értelme lehet, mint egy hagyományos 401(k) – nek.
egy másik dolog, amit szem előtt kell tartani: ha munkáltatója 401(k) járulékot kínál, azokat hagyományos 401(k) számlán kell letétbe helyezni. Még akkor is, ha úgy döntött, hogy hozzájárul a Roth 401(k) – hoz, munkáltatója megfelelő hozzájárulásait továbbra is külön hagyományos 401(k) számlán helyezik el., A munkáltatói mérkőzés által finanszírozott számláról adót fizet a kifizetésekre, még akkor is, ha a Roth-disztribúciók adómentesek.
Roth 401(k) hozzájárulási limitek
mind a Roth 401(k)s, mind a hagyományos 401(k)s azonos hozzájárulási korlátokkal rendelkezik: 2020-ban és 2021-ben az 50 éves vagy annál fiatalabb munkavállalók akár 19 500 dollárt is hozzájárulhatnak, további 6500 dolláros felzárkózási hozzájárulással az év végéig 50 éves megtakarítók számára.,
ezek a határértékek kumulatívak: ha egynél több 401(k) számlája van—például mind a Roth 401(k), mind a hagyományos 401(k), vagy a 401(k) számla két munkáltatóval a munkahelyek megváltoztatása után—a kombinált hozzájárulások mindkét számlára nem haladhatják meg a $19,500, vagy $26,000-ot az 50 vagy annál idősebbek számára.
A kombinált korlát a munkáltató megfelelő járulék munkavállalói járulék az alsó dollár 58,000 2021-ben ($57,000 2020-ra), vagy 100% – a munkavállaló kártérítési (maximum $290,000 2021-ben pedig $285,000 2020-ban)., Az 50 év feletti alkalmazottak esetében a kombinált limit 2021-ben 64 500 dollár, 2020-ban pedig 63 500 dollár, beleértve a 6500 dolláros catchup hozzájárulást. Ha a munkáltatói járulékok nem viszi, hogy a teljes hozzájárulás limit egy adott évben, egyes tervek lehetővé teszik, hogy nem Roth, adózás utáni hozzájárulások a hagyományos 401 (k).
Roth 401 (k) visszavonási szabályok
háromféle kivonás létezik egy Roth 401(k)-ból: minősített disztribúciók, nehézségi eloszlások és nem minősített disztribúciók. Minden típusnak megvannak a saját szabályai, előnyei és hátrányai.,
a Roth 401(k)-ból akkor kezdhet el minősített disztribúciókat készíteni, ha két feltétel teljesül: 59 ½ éves vagy annál idősebb, és teljesítette az ötéves szabályt. Ez a szabály kimondja, hogy legalább öt évvel az első visszavonás előtt meg kell tennie az első hozzájárulását a számlához. Vegye figyelembe, hogy ha visszavonul, és roll a Roth 401(k) egyensúlyt egy Roth IRA, amely már nyitva több mint öt éve, az ötéves követelmény teljesül.,
például, ha 58 éves korában elkezdett hozzájárulni a Roth 401(k) – hoz, akkor 63 éves koráig meg kell várnia a minősített disztribúciók elkészítését.
van néhány más feltétel, amely lehetővé teszi, hogy pénzt vegyen ki a Roth 401(k) – ből nehézségek miatt, a terv szabályaitól függően. Ezek közé tartozik:
- a korrigált bruttó jövedelem 10% – át meghaladó orvosi költségek kifizetése.
- Ön véglegesen le van tiltva.
- ha aktív szolgálatra hívott katonai tartalék tagja.
- Ha 55 éves vagy annál idősebb korában hagyja el munkáltatóját.,
- a” minősített belföldi nyugdíjazási végzés”, amelyet válás vagy bíróság által jóváhagyott különválás részeként adtak ki.
Továbbá, ha meghal, a teljes összeg a Roth 401(k) lehet osztani a megnevezett kedvezményezettek büntetés nélkül.
Roth 401 (k) korai kivonás
a Roth 401(k) korai visszavonása a fent felsorolt feltételek teljesítése nélkül visszavonható—ezek a kivonások nem minősített disztribúciók., Ha nem vagy 59½, vagy nem várt öt évvel az első hozzájárulások megtétele után, vagy nem jogosult a nehézségek visszavonására, előfordulhat, hogy jövedelemadót kell fizetnie, és 10% IRS adóbüntetést kell fizetnie a kivett összeg egy—de nem mindegyikére.
itt van a trükkös rész: a korai kivonásoknak tartalmazniuk kell mind a járulékokat, mind a jövedelmet, a járulékok és a számlán lévő jövedelem arányának alapján. Vegyünk egy Roth 401 (k)—t, amelynek egyenlege $20,000 – $16,000, amelyek hozzájárulások, ebből $4,000 pedig jövedelem., Az e számláról történő korai kivonás tehát 80% – os járulékot és 20% – os keresetet jelentene.
ha elméleti számlatulajdonosunk idő előtti visszavonást vállalna, a járulékokból származó kifizetés 80% – os része adómentes lenne, nem pedig a 10% – os büntetés hatálya alá. De a kereseteket tartalmazó 20% – os rész rendszeres jövedelemként adózna, és 10% – os adókötelezettség alá esne.,
Ezek a szabályok további rugalmasságot biztosítanak a Roth 401(k) – ból történő pénzfelvételhez a szükség idején, és esetleg kevesebb büntetést fizetnek, mint egy hasonló korai visszavonás esetén a hagyományos 401(k) – ból. Ugyanakkor nem jó ötlet feladni a nehezen megkeresett nyugdíj-előtakarékossági megtakarításokat és az adófizetési kötelezettségből származó bevételeket,és a nyugdíjszámlákról való korai kivonás mindig hosszú alternatívák listáján kell, hogy maradjon.,
Roth 401 (k) szükséges minimális eloszlások
mint egy hagyományos 401(k), meg kell kezdeni figyelembe szükséges minimális eloszlások (RMDs) a Roth 401(k) április 1-jéig az év után viszont 72. Az éves RMD összegét a számlaegyenleg és a várható élettartam alapján számítják ki.
amikor kitalál egy visszavonási ütemtervet, amely a legjobb az Ön számára, jó ötlet, hogy konzultáljon egy pénzügyi tanácsadóval. Segítenek kitalálni, hogyan lehet egyensúlyba hozni a különböző RMDSZ-eket és a kilépési arányokat, valamint segítenek egyensúlyba hozni őket a társadalombiztosítási ellátásokkal.,
ha elérte a 72. életévét, az RMDs elkerülésének egyik módja a Roth 401(k) Roth IRA-ba történő gördülése. Fontos azonban megjegyezni, hogy amikor az alapokat egy újonnan megnyitott Roth IRA-ba fordítja, előfordulhat, hogy további öt évet kell várnia, mielőtt megkezdheti a minősített kivonásokat. Ha a pénzeszközöket egy már létrehozott Roth IRA-ba fordítja, amely legalább öt éve létezik, akkor nincs várakozás.
tud venni egy kölcsön a Roth 401(k)?
Ha a terv szabályai ezt lehetővé teszik, kölcsönt vehet fel a Roth 401(k) fiókjából., A 401(k) hitelre vonatkozó szabályok meglehetősen egységesek, ha a pénzeszközöket elosztják, de a munkáltatója dönti el, hogy felajánlja-e ezt az ellátást vagy sem. Azt is eldöntik, hogy ki jogosult a 401 (k) hitelre.
401(k) hitel esetén fennáll a kockázat. Ha elbocsátják vagy kilépnek, miközben a hitel kiemelkedő, akkor vissza kell fizetnie a kölcsönt, amikor az adókat a munkahelye elhagyását követő évben benyújtja. Az összes lehetséges kiterjesztés kihasználása azt jelentené, hogy a következő év október 15-ig kell visszafizetnie a kölcsönt., Ellenkező esetben a fennálló hitelegyenleg nem minősített korai visszavonásnak minősül, a 10% – os adókötelezettség mellett.
Roth 401 (k)vs Roth IRA
mind a Roth 401(k) s, mind a Roth IRAs-t adózás utáni hozzájárulások finanszírozzák. És ha már legalább öt éve tulajdonosa vagy valamelyik számlatípusnak, akkor 59 ½ – es fordulat után elkezdheti adómentesen kivenni a pénzt. De vannak kulcsfontosságú különbségek a két hasonlóan elnevezett nyugdíjszámlák között, amelyekről tudnia kell:
- hozzájárulási korlátok., A 2020-as és a 2021-es Roth IRA hozzájárulási limit 6000 dollár, az év végéig 50 éves vagy annál idősebb megtakarítók számára pedig 1000 dolláros pótbefizetések megengedettek. Mint fentebb említettük, a Roth 401 (k) éves hozzájárulási korlátai az egyének számára sokkal magasabbak. Plusz, akkor is jogosult a munkáltatói hozzájárulások egy Roth 401 (k) – csak megérteni, hogy a megfelelő járulékok kell letétbe helyezni a hagyományos 401(k).
- jövedelmi korlátok. Vannak olyan jövedelmi küszöbértékek, amelyek korlátozzák, akik közvetlenül hozzájárulhatnak a Roth IRA-hoz., Ha Ön egyedülálló, és a 2020-as módosított bruttó jövedelme (MAGI) meghaladja a $139,000-ot (vagy meghaladja a $140,000-ot 2021-ben), vagy házasodott az 2020 MAGI-val $206,000 felett (vagy $208,000 felett az 2021-ban), a közvetlen Roth IRA hozzájárulások nem engedélyezettek. Roth 401 (k)s hozzájárulások lehet bárki, függetlenül a jövedelem.
- elérhetőség. Ha megfelel a jogosultsági és jövedelmi követelményeknek, bárki megnyithat egy Roth IRA-t, és hozzájárulhat a fent vázolt jogi korlátokhoz. A Roth 401(k) s csak munkáltatótól érhető el.,
- szükséges minimális eloszlások( RMDs): ha viszont 72, meg kell venni RMDs egy Roth 401(k). Roth IRAs nem RMDs—akkor is hagyja a teljes egyenleg érintetlenül adja át a számlát, hogy egy örökös. (Ha már örökölt egy Roth IRA valaki más, mint a házastárs, akkor lehet, hogy az RMDs).
- korai kivonás: ha Ön legalább öt éve rendelkezik Roth IRA-val, akkor 59½ éves kora előtt ingyenesen visszavonhatja járulékfizetését (de nem jövedelem, a legtöbb esetben a 10% – os adókedvezményt fizetné)., A Roth 401(k) korai kivonása bonyolultabb, amint azt fentebb vázoltuk.
- 401 (k) hitel: ha szeretné elérni a pénzt a Roth 401(k) – ban, és nem jogosult korai visszavonásra, akkor kölcsönt vehet fel a fiókjából. Ez a lehetőség nem áll rendelkezésre a Roth IRA.
Vélemény, hozzászólás?