I tipici piani 401(k) consentono di contribuire in due modi: effettuare differimenti elettivi tramite dollari ante imposte e contribuire con dollari post-imposte tramite contributi Roth designati. Tuttavia, dal 25% al 35% dei piani 401(k) consentono un terzo tipo di contributo: contributi al netto delle imposte.
Questi contributi offrono alcuni vantaggi chiave rispetto ai contributi Roth ante imposte e designati che li rendono una buona opzione in determinate situazioni finanziarie.,
Nozioni di base sui contributi al netto delle imposte 401(k)
Come i contributi Roth designati per un 401(k), i contributi al netto delle imposte non Roth sono contributi effettuati da compensazioni con dollari che sono già stati tassati. Questi contributi non riducono il tuo reddito, quindi non puoi detrarli sulla tua dichiarazione dei redditi.
Contrasta questo con i contributi al lordo delle imposte, che escludi dal tuo reddito, in modo da poter detrarre l’importo del contributo sulle tue tasse.,
Benefici dei contributi al netto delle imposte
Mettere i soldi nel tuo conto 401(k) utilizzando questa terza opzione può anche aiutare a massimizzare i vostri contributi, abbassare il carico fiscale, e semplificare i vostri contributi.
Limiti contributivi superiori a 401(k)
Il limite legale per i differimenti elettivi al lordo delle imposte e i contributi Roth designati è di $19.500 nel 2020 e nel 2021 (più altri contributions 6.500 in contributi catch-up se hai 50 anni).,
Certo, molte persone non sono in grado di massimizzare i loro contributi Roth prima delle imposte e designati, e se questo descrive la tua situazione, questo limite potrebbe non sembrare restrittivo. Tuttavia, se hai i mezzi finanziari e il desiderio di risparmiare più del limite, non puoi farlo con contributi Roth al lordo delle imposte o designati. Puoi farlo con i contributi al netto delle imposte se il tuo 401 (k) li consente.
Questo perché il limite di contribuzione totale per i piani a contribuzione definita nel 2020 è $57.000 (più $6.500 in catch-up) o il 100% del tuo compenso, a seconda di quale è inferiore., Il limite di contributo totale per 2021 è $58,000 più $6,500 in catch-up. Questo importo include i contributi Roth al lordo delle imposte e designati, contributi datore di lavoro, e al netto delle imposte 401(k) contributi, quindi il limite che si può investire attraverso contributi al netto delle imposte ammonta a $57.000 o $58.000 meno il totale al lordo delle imposte, Roth designato, e contributi datore di lavoro.,
Ad esempio, se si max fuori i vostri contributi al lordo delle imposte e Roth e ricevere un totale di contributions 6.000 in contributi datore di lavoro nel 2020, si potrebbe contribuire fino a $31.000 in contributi al netto delle imposte per un 401(k) piano che consente questi contributi.
La cifra di $57.000 è l’importo totale che puoi contribuire nel 2020 ai piani di pensionamento offerti dallo stesso datore di lavoro. Il totale per il 2021 è di $58.000.,
Responsabilità fiscale limitata al momento del ritiro
Il saldo del conto del piano pensionistico include due componenti importanti: i contributi originali e i guadagni su tali contributi originali. A seconda del tipo di contributo si fanno, sia, entrambi, o nessuno di questi importi possono essere tassati.
Quando si tratta del trattamento fiscale delle tre opzioni di contributo 401(k) al momento del ritiro, i contributi Roth designati hanno il vantaggio; i contributi qualificati e i guadagni sono entrambi esentasse al momento del ritiro.,
Al lordo delle imposte 401(k) piani impongono la più grande responsabilità fiscale al momento del ritiro; sia il contributo e gli utili sono imponibili perché si differita pagare le tasse al momento del contributo.
Dopo le imposte 401(k) contributi offrono una riduzione del debito fiscale rispetto ai contributi al lordo delle imposte in quanto è possibile ritirare i contributi al netto delle imposte esentasse, soggetto alle linee guida del piano sui prelievi. Tuttavia, i guadagni sono considerati importi al lordo delle imposte, quindi sono generalmente imponibili al momento della distribuzione., Inoltre, tali guadagni sarebbero soggetti a tasse e una penalità del 10% se ritirati prima dell’età 59 1/2.
Ammissibilità per Rollover
Contributi al netto delle imposte anche ridurre il carico fiscale in pensione in un altro modo. Al momento di lasciare la vostra azienda o andare in pensione, si avrà la possibilità di rotolare la crescita degli utili fiscali differite in un tradizionale regime di pensionamento individuale (IRA) e rotolare il vostro dopo le imposte 401(k) contributi in un Roth IRA.,
Ciò significa che i tuoi guadagni possono continuare a crescere su base esentasse se si lascia il denaro nel tradizionale IRA fino a dopo aver raggiunto l’età 59 1/2. Questo perché l’IRS considera i guadagni associati ai contributi al netto delle imposte come importi al lordo delle imposte.
Ad esempio, supponiamo che tu stia già contribuendo pre 19,500 all’anno, al lordo delle imposte, al tuo piano 401(k) e che tu abbia la possibilità di risparmiare altri contributions 12,000 attraverso contributi al netto delle imposte al piano., Dopo 10 anni, si supponga di avere contributions 160.000 dai vostri contributi al netto delle imposte (contributions 120.000 in contributi e earnings 40.000 in guadagni).
In questo scenario, diciamo che hai già savings 250.000 in risparmi e guadagni prima delle imposte. Quando si lascia il datore di lavoro per andare in pensione o prendere un nuovo lavoro, si può rotolare il vostro non-Roth dopo le imposte piano di pensionamento saldi in due conti diversi. Che $120.000 in contributi al netto delle imposte sarebbe andato in un Roth IRA., E $290.000-i earnings 40.000 in guadagni da tali contributi più i $250.000 dai vostri contributi al lordo delle imposte per il vostro 401(k)—sarebbe andato in un tradizionale IRA o piano a contribuzione definita del vostro nuovo datore di lavoro.
Vai avanti di altri 10 anni alla tua pensione. Se il vostro conto Roth IRA aveva un rendimento annuo del 7,2% nel corso degli anni successivi, che conto da solo potrebbe valere circa il doppio (senza ulteriori contributi). Ciò ti lascerebbe con un ulteriore growth 120.000 di crescita esentasse risparmiando denaro al netto delle imposte in un piano di pensionamento sul lavoro.,
Il calcolo di cui sopra utilizza la “Regola di 72”, un approccio comune per calcolare quanto tempo ci vorrà perché il tuo investimento raddoppi di valore. Basta dividere 72 per il tasso di rendimento atteso per capire quanto tempo ci vorrà per il vostro investimento a raddoppiare.
Automatico dopo le imposte 401(k) Contributi
Uno dei maggiori vantaggi di piani di pensionamento sponsorizzati dal datore di lavoro è la convenienza e la semplicità associati con contributi automatici., Ogni volta che si ottiene uno stipendio, si salva per la pensione automaticamente senza dover pensare a questo proposito.
Che rende il risparmio di denaro al netto delle imposte nel vostro piano di pensionamento di lavoro altrettanto semplice e facile. Tutto quello che dovete decidere è quanto del vostro stipendio si vuole contribuire e come si desidera che il denaro da investire. Nella maggior parte dei casi, le opzioni di investimento del piano pensionistico per i contributi al netto delle imposte sono identiche a quelle dei conti Roth al lordo delle imposte e designati.,
Quando i contributi al netto delle imposte 401(k) hanno senso
Se il tuo piano 401(k) li offre, considera questa opzione di contributo se:
- Sei un alto percettore. Mentre molte persone non sono in grado di max fuori i loro contributi piano di pensionamento ante imposte, Se si ha la fortuna di guadagnare uno stipendio che ti fa colpire regolarmente il limite di contribuzione annuale, è possibile risparmiare di più attraverso i contributi al netto delle imposte per un 401(k) piano o un altro piano a contribuzione definita.
- Si desidera mantenere i risparmi di emergenza., Dal momento che è possibile ritirare i contributi al netto delle imposte esentasse, è possibile immergersi in loro, se necessario, per coprire le spese non pianificate in futuro.
- Il tuo reddito oscilla. Se lavori un lavoro stagionale, ad esempio, il tuo reddito potrebbe cambiare ogni anno. Negli anni in cui si guadagna un sacco di reddito, è possibile aumentare il vostro potenziale di risparmio attraverso contributi al netto delle imposte. Quando i tempi sono magri, è possibile effettuare contributi Roth al lordo delle imposte o designati entro il limite di contribuzione.,
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