a Roth 401 (k) is een pensioenregeling op basis van toegezegde premies, gefinancierd uit dollars na belastingen. Het Roth 401 (K) plan heeft veel overeenkomsten met het traditionele 401(k) plan, hoewel dit laatste wordt gefinancierd met dollars vóór belasting. A Roth 401 (k) deelt ook zijn benadering van de bijdragen na belastingen met het Roth IRA-plan., Er zijn echter belangrijke verschillen die je moet begrijpen tussen een Roth 401 (k), een traditionele 401(k) en een Roth IRA. Laten we eens kijken naar alle details.
belastingverschillen: Roth vs traditionele 401(k)
belastingen en wanneer u ze betaalt zijn de sleutel tot het begrijpen van het verschil tussen een Roth 401(k) en een traditionele 401(k). U draagt bij aan een Roth 401 (k) na belasting: inkomstenbelasting wordt ingehouden van uw looncheque, en dan wordt uw Roth 401(k) bijdrage gestort op uw rekening. Wanneer u gekwalificeerde uitkeringen bij pensionering neemt, betaalt u geen inkomstenbelasting op de opnames.,
Contrast deze behandeling met een traditionele 401 (k), waar premies worden betaald vóór belastingen. Het geld gestort op uw traditionele 401 (k) rekening wordt afgetrokken van uw salaris voordat inkomstenbelasting worden ingehouden op uw loon. Pre-tax bijdragen aan een traditionele 401 (k) lager uw belastbaar inkomen, waardoor het bedrag dat u betaalt in belastingen vandaag. Wanneer u gekwalificeerde uitkeringen te nemen in pensionering, je verschuldigd inkomstenbelasting op de opnames.
wanneer u inkomstenbelasting betaalt over uw pensioensparen van 401(k) is een belangrijke overweging bij het kiezen tussen een Roth versus traditionele 401(k)., Vraag jezelf af: Wanneer zal je in een hogere inkomensbelasting bracket: vandaag, wanneer u het maken van bijdragen-of jaren vanaf nu, wanneer u geld opnemen in pensioen?
- Als u denkt dat uw belastingen tijdens uw pensioen lager zullen zijn dan nu het geval is, kan bijdragen aan een traditionele 401(k) een betere strategie zijn. Vermijd hogere belastingen vandaag, en betalen lagere inkomstenbelasting bij het nemen van uitkeringen.
- Als u denkt dat uw inkomstenbelasting nu lager is dan wanneer u geld van uw rekening opneemt, is een Roth 401(k) misschien een betere keuze., Betaal lagere inkomstenbelastingen op de bijdragen die u nu maakt, en vermijd hogere inkomstenbelastingen later. Als je net begint in je carrière en een laag salaris en een laag belastingtarief hebt, kan bijdragen aan een Roth 401(k) zinvoller zijn dan aan een traditionele 401(k).
een ander ding om in gedachten te houden: als uw werkgever overeenkomende 401(k) bijdragen aanbiedt, moeten ze worden gestort op een traditionele 401(k) rekening. Zelfs als je ervoor hebt gekozen om bij te dragen aan een Roth 401(k), worden de matching bijdragen van je werkgever nog steeds gestort op een aparte traditionele 401(k) rekening., U betaalt belasting over de uitkeringen van de rekening gefinancierd door uw werkgever match, zelfs terwijl uw Roth uitkeringen zijn belastingvrij.
Roth 401(k) Bijdrageplafonds
zowel Roth 401(k)s als de traditionele 401(k)s hebben dezelfde bijdrageplafonds: in 2020 en 2021 kunnen werknemers van 50 jaar of jonger bijdragen tot $19.500, waarbij extra inhaalbijdragen van $6.500 beschikbaar zijn voor spaarders die tegen het einde van het jaar 50 zijn.,
deze limieten zijn cumulatief: als u meer dan één 401(k) account hebt—bijvoorbeeld zowel een Roth 401(k) als een traditionele 401(k), of 401(k) accounts met twee werkgevers na het veranderen van baan—mag de gecombineerde bijdrage aan beide accounts niet hoger zijn dan $19.500, of $26.000 voor degenen die 50 jaar of ouder zijn.
de gecombineerde limiet voor werkgeversbijdragen en werknemersbijdragen is het laagste van $58.000 in 2021 ($57.000 in 2020) of 100% van de beloning van een werknemer (tot een maximum van $290.000 in 2021 en $ 285.000 in 2020)., Voor werknemers boven de 50, de gecombineerde limiet is $ 64.500 in 2021 en $ 63.500 in 2020, inclusief de $ 6.500 catchup bijdrage. Indien de werkgeversbijdragen u in een bepaald jaar niet aan de totale premielimiet brengen, staan sommige plannen u toe om niet-Roth, na belastingen bijdragen te leveren aan een traditionele 401(k).
Roth 401(k) Opnameregels
Er zijn drie soorten opnemingen bij een Roth 401(k): gekwalificeerde uitkeringen, onbillijke uitkeringen en niet-gekwalificeerde uitkeringen. Elk type heeft zijn eigen regels, voors en tegens.,
u kunt beginnen met het maken van gekwalificeerde distributies vanaf een Roth 401 (k) zodra u aan twee voorwaarden hebt voldaan: u bent 59 ½ jaar of ouder en u hebt voldaan aan de vijfjarige regel. Deze regel stelt dat u uw eerste bijdrage aan de rekening moet hebben gemaakt ten minste vijf jaar voordat u uw eerste opname. Merk op dat als u met pensioen gaat en uw Roth 401(k)-saldo rolt in een Roth IRA die al meer dan vijf jaar open is, aan de vijfjarige eis wordt voldaan.,
bijvoorbeeld, als je op 58-jarige leeftijd begon bij te dragen aan een Roth 401(k), Zou je tot je 63ste moeten wachten om te beginnen met het maken van gekwalificeerde distributies.
Er zijn een paar andere voorwaarden die u toelaten om geld op te nemen van uw Roth 401(k) als gevolg van ontbering, afhankelijk van de regels van uw plan. Deze omvatten:
- om medische kosten te betalen die hoger zijn dan 10% van uw gecorrigeerde bruto inkomen.
- u wordt permanent uitgeschakeld.
- Als u lid bent van een militaire reserve die is opgeroepen voor actieve dienst.
- Als u uw werkgever verlaat op de leeftijd van 55 jaar of ouder.,
- een “gekwalificeerde binnenlandse pensionering”, afgegeven in het kader van een echtscheiding of door de rechter goedgekeurde scheiding.
bovendien kan, indien u overlijdt, het volledige bedrag in uw Roth 401(k) zonder boete worden uitgekeerd aan de door u genoemde begunstigden.
Roth 401(k) vroege uitbetalingen
u kunt vroegtijdig geld opnemen van uw Roth 401(k) zonder aan de hierboven vermelde voorwaarden te voldoen—deze uitbetalingen zijn niet-gekwalificeerde uitkeringen., Als je niet 59½, of je hebt niet gewacht vijf jaar na het maken van uw eerste bijdragen, of je niet in aanmerking komen voor een ontbering terugtrekking, je kan hebben om inkomstenbelasting en een 10% IRS belasting boete te betalen op sommige—maar niet alle—van het bedrag dat u uit te nemen.
Hier is het lastige deel: vervroegde opnames moeten zowel bijdragen als inkomsten omvatten, proportioneel op basis van de verhouding tussen bijdragen en inkomsten in de rekening. Overweeg een Roth 401 (k) met een saldo van $20.000—$16.000 waarvan bijdragen en $4.000 waarvan winst., Elke vervroegde opname van deze rekening zou dus 80% bijdragen en 20% inkomsten omvatten.
als onze theoretische rekeninghouder een vervroegde opname had gedaan, zou het 80% – deel van de opname dat afkomstig was van bijdragen, belastingvrij zijn en niet onderworpen aan de 10% – boete. Maar de 20% deel bestaande uit de winst zou worden belast als reguliere inkomsten, en onderworpen aan een 10% belasting boete.,
deze regels bieden extra flexibiliteit om geld op te nemen uit uw Roth 401(k) in tijden van nood en betalen mogelijk minder boetes dan u zou betalen voor een soortgelijke vroegtijdige terugtrekking uit een traditionele 401(k). Het is echter geen goed idee om uw zuurverdiende pensioensparen en inkomsten in fiscale boetes op te geven, en vroege opnames van pensioenrekeningen moeten altijd als laatste in een lange lijst van alternatieven komen.,
Roth 401(k) vereiste minimumdistributies
zoals een traditionele 401(k), moet u beginnen met het nemen van vereiste minimumdistributies (RMD ‘ s) van uw Roth 401(k) op 1 April van het jaar nadat u 72 wordt. Het bedrag van uw jaarlijkse RMD wordt berekend op basis van uw rekeningsaldo en uw levensverwachting.
bij het uitzoeken van een opname schema dat het beste is voor u, is het een goed idee om te overleggen met een financieel adviseur. Zij kunnen u helpen erachter te komen hoe u uw verschillende RMD ‘ s en terugtrekking tarieven evenwicht, evenals u helpen ze in evenwicht met de sociale zekerheid voordelen.,
als je de leeftijd van 72 hebt bereikt, is een manier om RMD ‘ s te vermijden door je Roth 401(k) om te rollen in een Roth IRA. Het is echter belangrijk op te merken dat wanneer u de fondsen in een nieuw geopende Roth IRA rolt, u nog eens vijf jaar moet wachten voordat u kunt beginnen met het nemen van gekwalificeerde opnames. Als je het geld oprolt in een reeds gevestigde Roth IRA die al minstens vijf jaar bestaat, is er geen wachttijd.
kunt u een lening afsluiten bij uw Roth 401 (k)?
als uw planregels dit toestaan, kunt u een lening afsluiten van uw Roth 401(k) account., De regels voor 401(k) leningen zijn vrij uniform zodra de fondsen zijn verdeeld, maar het is aan uw werkgever om te beslissen of ze willen dit voordeel aan te bieden of niet. Zij beslissen ook wie in aanmerking komt voor een lening van 401(k).
Er zijn risico ‘ s verbonden aan 401(k) leningen. Als u ontslagen of stoppen terwijl uw lening is uitstaande, moet u de lening terug te betalen tegen de tijd dat u belasting het jaar nadat u uw baan verliet. Profiteren van alle mogelijke verlengingen zou betekenen dat je tot 15 oktober van het volgende jaar om de lening terug te betalen., Anders wordt het uitstaande saldo van de lening beschouwd als een niet-gekwalificeerde vervroegde terugtrekking, onderworpen aan de 10% fiscale boete.
Roth 401(k) vs Roth IRA
zowel Roth 401 (k)s als Roth IRAs worden gefinancierd door bijdragen na belastingen. En zodra u een van beide accounttype voor ten minste vijf jaar hebt, zult u in staat zijn om te beginnen met het opnemen van geld tax free na je beurt 59½. Maar er zijn belangrijke verschillen tussen deze twee op dezelfde manier genoemde pensioenrekeningen die u moet weten over:
- Bijdragelimieten., De 2020 en 2021 Roth IRA bijdrage limiet is $ 6.000, met extra catch-up bijdragen van $ 1.000 toegestaan voor spaarders die 50 of ouder zal zijn tegen het einde van het jaar. Zoals hierboven is opgemerkt, zijn de jaarlijkse bijdrageplafonds van Roth 401(k) voor particulieren veel hoger. Plus, kunt u ook in aanmerking komen voor werkgeversbijdragen met een Roth 401(k)—begrijp gewoon dat matching bijdragen moeten worden gestort in een traditionele 401(k).
- inkomensgrenzen. Er zijn inkomensdrempels die grenzen wie direct kan bijdragen aan een Roth IRA., Als je single en uw 2020 modified adjusted bruto inkomen (MAGI) was boven $139,000 (of boven $140,000 in 2021), of getrouwd met 2020 MAGI boven $206,000 (of boven $208,000 in 2021), directe Roth IRA bijdragen zijn niet toegestaan. Roth 401 (k) S bijdragen kunnen worden gemaakt door iedereen, ongeacht het inkomen.
- beschikbaarheid. Als u voldoet aan de voorwaarden om in aanmerking te komen en inkomen, kan iedereen een Roth IRA openen en bijdragen tot de wettelijke limieten hierboven beschreven. Roth 401 (k)s zijn alleen verkrijgbaar bij een werkgever.,
- vereiste minimumdistributies(RMD ‘s): als je 72 wordt, moet je RMD’ s nemen van een Roth 401 (k). Roth IRAs heeft geen RMD ‘ s—U kunt zelfs het volledige saldo onaangetast laten en de rekening doorgeven aan een erfgenaam. (Als u een Roth IRA hebt geërfd van iemand anders dan een echtgenoot, kunt u onderworpen zijn aan RMD ‘ s).
- vervroegde uittreding: als u ten minste vijf jaar eigenaar bent van een Roth IRA, kunt u uw premie kosteloos opnemen voor de leeftijd van 59½ jaar (maar niet uw inkomsten, in de meeste gevallen betaalt u de 10% belasting boete)., Het vroegtijdig terugtrekken uit een Roth 401(k) is ingewikkelder, zoals hierboven beschreven.
- 401(k) leningen: als u toegang wilt tot het geld in uw Roth 401(k) en u niet in aanmerking komt voor een vervroegde opname, kunt u een lening afsluiten van uw rekening. Die optie is niet beschikbaar met een Roth IRA.
Geef een reactie