typowe plany 401(k) pozwalają wnosić wkład na dwa sposoby: dokonywać elekcyjnych odroczeń w dolarach przed opodatkowaniem i wnosić dolary po opodatkowaniu poprzez wyznaczone składki Roth. Jednak od 25% do 35% planów 401(k) pozwala na trzeci rodzaj składki: składki po opodatkowaniu.
te składki oferują pewne kluczowe korzyści w stosunku do składek przed opodatkowaniem i wyznaczonych składek Roth, które czynią je dobrym rozwiązaniem w niektórych sytuacjach finansowych.,
podstawy składek po opodatkowaniu 401(k)
podobnie jak wyznaczone składki Roth do 401(k), składki po opodatkowaniu inne niż Roth są składkami z odszkodowania za dolary, które zostały już opodatkowane. Te składki nie zmniejszają Twoich dochodów, więc nie możesz ich odliczyć w zeznaniu podatkowym.
,
korzyści ze składek po opodatkowaniu
wpłacanie pieniędzy na konto 401(k) za pomocą tej trzeciej opcji może również pomóc zmaksymalizować składki, obniżyć obciążenie podatkowe i usprawnić składki.
wyższe limity składek 401(k)
ustawowy limit przed opodatkowaniem elekcyjnych odroczeń i wyznaczonych składek Roth wynosi $19,500 w 2020 i 2021 (plus kolejne $6,500 w nadrobieniu składek, jeśli masz 50 lub więcej lat).,
Jeśli jednak masz środki finansowe i chcesz zaoszczędzić więcej niż limit, nie możesz tego zrobić z przed opodatkowaniem lub wyznaczonymi składkami Roth. Możesz to zrobić ze składkami po opodatkowaniu, jeśli twój 401 (k) na to pozwala.
wynika to z faktu, że całkowity limit składek dla planów o zdefiniowanej składce w 2020 r.wynosi 57 000 USD (plus 6 500 USD w nadrobieniu) lub 100% odszkodowania, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa., Całkowity limit składki na 2021 jest $58,000 plus $6,500 w nadrobieniu. Kwota ta obejmuje składki przed opodatkowaniem i wyznaczone składki Roth, składki pracodawcy i składki po opodatkowaniu 401 (k), więc limit, który możesz zainwestować poprzez składki po opodatkowaniu wynosi $57,000 lub $58,000 minus twój całkowity wkład przed opodatkowaniem, wyznaczony Roth i składki pracodawcy.,
na przykład, jeśli zmaksymalizujesz składki przed opodatkowaniem i Roth i otrzymasz w sumie 6000 $w składkach pracodawcy w 2020, możesz wpłacić do 31 000 $w składkach po opodatkowaniu do planu 401(k), który pozwala na te składki.
kwota 57 000 USD to całkowita kwota, którą możesz wpłacić w 2020 r.na Plany emerytalne oferowane przez tego samego pracodawcę. Suma za rok 2021 wynosi 58 000 dolarów.,
ograniczone zobowiązanie podatkowe po wypłacie
saldo konta planu emerytalnego obejmuje dwa ważne elementy: Twoje pierwotne składki i zarobki z tych pierwotnych składek. W zależności od rodzaju wkładu, który wnosisz, obie te kwoty lub żadna z nich nie mogą być opodatkowane.
jeśli chodzi o traktowanie podatkowe trzech opcji składek 401(k) po wycofaniu, wyznaczone składki Roth mają przewagę; kwalifikowane składki i zarobki są wolne od podatku po wycofaniu.,
plany przed opodatkowaniem 401(k) nakładają największe zobowiązanie podatkowe w momencie wycofania; zarówno składka, jak i zarobki podlegają opodatkowaniu, ponieważ odroczono płacenie podatków w momencie złożenia składki.
składki po opodatkowaniu 401(k) oferują mniejsze zobowiązanie podatkowe w porównaniu ze składkami przed opodatkowaniem, ponieważ możesz wycofać składki po opodatkowaniu bez podatku, z zastrzeżeniem wytycznych dotyczących wycofania. Jednak dochody są uważane za kwoty wstępnie opodatkowane, więc są one na ogół opodatkowane przy dystrybucji., Ponadto dochody te podlegałyby podatkom i karze w wysokości 10%, gdyby zostały wycofane przed ukończeniem 59 1/2 roku życia.
uprawnienia do rolowania
składki po opodatkowaniu zmniejszają również obciążenie podatkowe na emeryturze w inny sposób. W momencie opuszczenia firmy lub przejścia na emeryturę będziesz miał możliwość rolowania odroczonego podatku dochodowego do tradycyjnego indywidualnego systemu emerytalnego(IRA) i rolowania składek po opodatkowaniu 401 (k) do Roth IRA.,
oznacza to, że Twoje zarobki mogą nadal rosnąć bez podatku, jeśli zostawisz pieniądze w tradycyjnym IRA aż do osiągnięcia wieku 59 1/2. To dlatego, że IRS uważa zarobki związane ze składkami po opodatkowaniu jako kwoty przed opodatkowaniem.
Załóżmy na przykład, że wpłacasz już 19 500 USD rocznie przed opodatkowaniem do swojego planu 401(k) i masz możliwość zaoszczędzenia dodatkowych 12 000 USD poprzez wpłaty po opodatkowaniu do planu., Po 10 latach Załóżmy, że masz $160,000 z Twoich składek po opodatkowaniu ($120,000 w wkładach i $40,000 w zarobkach).
w tym scenariuszu Załóżmy, że masz już 250 000 dolarów oszczędności i zysków przed opodatkowaniem. Kiedy opuszczasz pracodawcę na emeryturę lub podejmujesz nową pracę, możesz przetoczyć salda programu emerytalnego innego niż Roth po opodatkowaniu na dwa różne konta. Te 120 000 $ wpłat po opodatkowaniu trafiłoby na Roth IRA., A $290,000— $ 40,000 w zarobkach z tych składek plus $250,000 z Twoich składek przed opodatkowaniem do twojego 401 (k) – trafiłoby do tradycyjnego IRA lub planu o zdefiniowanej składce twojego nowego pracodawcy.
Przesuń się o kolejne 10 lat do emerytury. Jeśli Twoje konto Roth IRA miało roczny zwrot 7.2% W kolejnych latach, samo konto może być warte około dwukrotnie (bez żadnych dodatkowych składek). To zostawiłoby Ci dodatkowe $120,000 wolnego od podatku wzrostu, oszczędzając pieniądze po opodatkowaniu w planie emerytalnym w pracy.,
powyższe obliczenia wykorzystują „regułę 72”, wspólne podejście do obliczania, jak długo potrwa podwojenie wartości inwestycji. Wystarczy podzielić 72 przez oczekiwaną stopę zwrotu, aby dowiedzieć się, jak długo potrwa Podwójna inwestycja.
automatyczne składki po opodatkowaniu 401(k)
jedną z największych zalet sponsorowanych przez pracodawcę planów emerytalnych jest wygoda i prostota związana z automatycznymi składkami., Za każdym razem, gdy dostajesz wypłatę, oszczędzasz na emeryturę automatycznie bez konieczności myślenia o tym.
To sprawia, że oszczędzanie pieniędzy po opodatkowaniu w planie emerytalnym pracy jest tak proste i łatwe. Wszystko, co musisz zdecydować, to ile wynagrodzenia chcesz wnieść i jak chcesz, aby te pieniądze zostały zainwestowane. W większości przypadków opcje inwestycyjne planu emerytalnego dla składek po opodatkowaniu są identyczne z tymi na kontach przed opodatkowaniem i wyznaczonych Roth.,
gdy składki po opodatkowaniu 401(k) mają sens
Jeśli twój plan 401(k) oferuje je, rozważ tę opcję wkładu, jeśli:
- jesteś wysoko zarabiającym. Podczas gdy wiele osób nie jest w stanie zmaksymalizować swoich składek przed opodatkowaniem, jeśli masz szczęście zarobić wynagrodzenie, które powoduje, że regularnie trafiasz do rocznego limitu składek, możesz zaoszczędzić więcej dzięki składkom po opodatkowaniu do planu 401(k) lub innego planu o zdefiniowanej składce.
- chcesz zachować oszczędności awaryjne., Ponieważ możesz wycofać swoje składki po opodatkowaniu bez podatku, możesz zanurzyć się w nich w razie potrzeby, aby pokryć nieplanowane wydatki w przyszłości.
- Twoje dochody wahają się. Na przykład, jeśli pracujesz w pracy sezonowej, twoje dochody mogą się zmieniać każdego roku. W latach, gdy zarabiasz dużo dochodów, możesz zwiększyć swój potencjał oszczędności poprzez składki po opodatkowaniu. Kiedy czasy są szczupłe, możesz dokonać przed opodatkowaniem lub wyznaczonych składek Roth w ramach limitu składek.,
Dodaj komentarz