czy trzeba wstrzymywać się z wypłatami z wynagrodzeń pracowników poza podatkami (np. zasiłki lub świadczenia)? Wtedy możesz się zastanawiać, kiedy dokładnie odliczysz składki pracownika-przed czy po opodatkowaniu. To zależy. Aby uzyskać dokładne potrącenie, zrozum, co to są odliczenia przed opodatkowaniem.
nie wiesz, co to oznacza i jak wpływa na twoje obliczenia podatkowe? Zajmiemy się tobą.
czym są odliczenia przed opodatkowaniem?,
odliczenie przed opodatkowaniem to pieniądze, które usuwasz z pensji pracownika, zanim zatrzymasz pieniądze na podatki, obniżając jego dochód podlegający opodatkowaniu. Odliczenia przed opodatkowaniem idą na świadczenia pracownicze. Nie wszystkie świadczenia są odliczeniami przed opodatkowaniem.
wiele świadczeń jest sponsorowanych przez pracownika i pracodawcę, co oznacza, że obie strony wpłacają składki, konto lub program, który posiada pracownik. Ale kiedy odliczysz składkę pracownika od wynagrodzenia, robisz to przed lub po opodatkowaniu, w zależności od rodzaju świadczenia.,
jeśli oferujesz szereg świadczeń pracowniczych, prawdopodobnie natkniesz się na odliczenie przed opodatkowaniem. I prawdopodobnie natkniesz się na odliczenia po opodatkowaniu, które są korzyściami, które wstrzymujesz po opodatkowaniu.
w przeciwieństwie do odliczeń po opodatkowaniu, odliczenia przed opodatkowaniem przynoszą pracownikom więcej korzyści niż jeden. Pracownicy mogą korzystać z korzyści i zmniejszyć kwotę pieniędzy, które są winni w podatkach. Nie wspominając o tym, że pracodawcy również korzystają z obniżki podatków.
jak odliczenia przed opodatkowaniem wpływają na podatki?
znowu odliczenia przed opodatkowaniem obniżają wynagrodzenie pracownika., To często daje pracownikom więcej pieniędzy na wydatki.
Jakie podatki zmniejsza odliczenie przed opodatkowaniem? Odliczenia przed opodatkowaniem mogą obniżyć podatki federalne, stanowe i lokalne pracownika:
- federalny podatek dochodowy
- podatek FICA (podatki z Ubezpieczeń Społecznych i Medicare)
- Państwowy podatek dochodowy (jeśli dotyczy)
- lokalny podatek dochodowy (jeśli dotyczy)
odliczenia od wynagrodzeń przed opodatkowaniem obniżają również federalny podatek od bezrobocia (podatek FUTA), który płacą tylko pracodawcy. A te odliczenia mogą obniżyć Państwowy podatek od bezrobocia, który płacą tylko pracodawcy (z pewnymi wyjątkami państwowymi).,
należy pamiętać, że nie wszystkie odliczenia przed opodatkowaniem są całkowicie wolne od podatku. Niektóre odliczenia są zwolnione z federalnego podatku dochodowego, ale nie z podatków FICA i FUTA.
przykład
powiedz, że masz pracownika z odliczeniem przed opodatkowaniem. Odliczenie wynosi $50 na liście płac, a płacisz pracownikowi wynagrodzenie brutto w wysokości $1,000 za dwutygodniowy okres wypłaty.
Po pierwsze, odjąć 50 $przed opodatkowaniem od wynagrodzenia brutto pracownika (1000$):
$1,000 – $50 = $950
przychód pracownika do opodatkowania wynosi 950 USD za okres płacy. Możesz teraz wstrzymać podatki od $ 950 zamiast $1,000.,
przyszłe opodatkowanie
mimo że teraz nie ma podatku, pracownicy mogą być winni podatki od świadczeń przed opodatkowaniem później, jak wtedy, gdy pójdą z niego korzystać.
na przykład pracownik ma konto emerytalne przed opodatkowaniem. Zatrzymujesz pieniądze przed opodatkowaniem i wpłacasz je na konto. Kiedy pracownik przejdzie na emeryturę i wykorzysta zaoszczędzone środki, będzie winien podatki od tej kwoty.
limity
niektóre ulgi są tylko przed opodatkowaniem do określonej kwoty. Oznacza to, że odliczenie jest zwolnione z opodatkowania, dopóki pracownik nie osiągnie składki IRS lub limitu zwolnionego z podatku., Limit IRS dla każdego rodzaju odliczenia przed opodatkowaniem z progiem może ulec zmianie rocznie.
na przykład odliczenia z konta oszczędnościowego mają roczny limit składek IRS, który jest zwolniony z podatków.
lista odliczeń przed opodatkowaniem
Jakie odliczenia są przed opodatkowaniem? Szereg dodatkowych świadczeń umożliwia odliczenia przed opodatkowaniem. Poniżej znajduje się lista odliczeń przed opodatkowaniem wspólnych świadczeń pracowniczych.
składki na plan emerytalny
niektóre plany emerytalne kwalifikują się do odliczeń przed opodatkowaniem, takich jak niektóre rodzaje planów IRAs I 401(k)., Pozwala to pracownikom zaoszczędzić na emeryturze i zmniejszyć ich dochód podlegający opodatkowaniu.
Konta Emerytalne przed opodatkowaniem są zazwyczaj zwolnione ze wszystkich podatków od zatrudnienia. Sprawdź konkretny plan, który oferujesz, aby uzyskać więcej szczegółów.
Plany emerytalne mają wymagania i limity składek IRS, które zmieniają się co roku. Istnieje dodatkowy limit składek dla pracowników powyżej określonego wieku.
chociaż niektóre plany emerytalne są odliczeniami przed opodatkowaniem, pracownicy muszą płacić podatki, gdy otrzymują wypłaty.
należy pamiętać, że nie wszystkie plany emerytalne są przed opodatkowaniem., Składki Roth IRA i Roth 401 (k) są odliczeniami po opodatkowaniu. Wymaga to od pracowników płacenia od nich podatków przed ich wstrzymaniem. Pracownik nie jest jednak winien podatków od wypłat.
składki na Ubezpieczenie zdrowotne
możesz być w stanie wstrzymać składkę na ubezpieczenie zdrowotne przed opodatkowaniem, zwłaszcza jeśli świadczenia zdrowotne są częścią planu sekcji 125.,
powszechne przed opodatkowaniem świadczenia zdrowotne obejmują:
- ubezpieczenie zdrowotne
- ubezpieczenie wypadkowe
- ubezpieczenie dentystyczne
- ubezpieczenie wzroku
w większości przypadków świadczenia zdrowotne są przed opodatkowaniem. Niektóre świadczenia zdrowotne mają limity składek lub specjalne zasady potrącania podatku u źródła.
składki na ubezpieczenie zdrowotne i FSA
czy Twoi pracownicy składają składki na zdrowotne konto oszczędnościowe (HSA) lub elastyczne konto wydatków (FSA)? Jeśli tak, to ich składki są odliczeniami przed opodatkowaniem.,
zarówno HSA, jak i FSA są kontami, które pracownicy mogą wnosić i wykorzystywać do finansowania kwalifikowalnych kosztów leczenia, takich jak copays i odliczenia. Konta te pomagają pracownikom zaoszczędzić na kosztach leczenia ubezpieczenie nie obejmuje i zmniejsza ich dochód podlegający opodatkowaniu.
Urząd Skarbowy ustala roczny limit składek dla HSA i FSA. Podobnie jak Plany emerytalne, osoby powyżej określonego wieku mogą wnieść więcej na swoje konto.
składki na ubezpieczenie na życie
grupowe ubezpieczenie na życie jest zwolnione ze wszystkich podatków od zatrudnienia., Jednak jest tylko zwolniony z podatków FICA do kosztów pokrycia 50,000$.
składki muszą być przeznaczone na ubezpieczenie na życie, które:
- zapewnia ogólne świadczenie z tytułu śmierci
- jest udzielane grupie co najmniej 10 pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy
- pracodawca ponosi, bezpośrednio lub pośrednio
składki na program transportowy
Transport, lub dojeżdżający, świadczenia są odliczeniami przed opodatkowaniem, które mogą pokryć koszty związane z transportem pracownika.
kwalifikujące się koszty transportu obejmują:
- karnety tranzytowe dla transportu publicznego (e.,g., autobusy, pociągi, metro itp.)
- wydatki na parkowanie (np. parkowanie przy pracy lub w jej pobliżu)
w zależności od oferowanych przez Ciebie rodzajów świadczeń mogą istnieć limity. Gdy świadczenie osiągnie ten limit, nie jest już zwolnione z podatków.
nie obliczaj odliczeń przed opodatkowaniem samodzielnie. Lista płac online Patriot Software wykona wszystkie obliczenia za Ciebie—z gwarantowaną dokładnością. Rozpocznij bezpłatny okres próbny już teraz.
nie jest to porada prawna; aby uzyskać więcej informacji, kliknij tutaj.,
Dodaj komentarz