a Roth 401(k) to plan emerytalny o zdefiniowanej składce finansowany z dolarów po opodatkowaniu. Plan Roth 401 (k) ma wiele podobieństw do tradycyjnego planu 401 (k), chociaż ten ostatni jest finansowany z dolarów przed opodatkowaniem. Roth 401 (k) dzieli również swoje podejście do składek po opodatkowaniu z planem Roth IRA., Istnieją jednak istotne różnice, które powinieneś zrozumieć między Roth 401(k), tradycyjnym 401 (k) i Roth IRA. Przyjrzyjmy się bliżej wszystkim szczegółom.
różnice podatkowe: Roth vs tradycyjny 401(k)
podatki i kiedy je płacisz są kluczem do zrozumienia różnicy między Roth 401(k) a tradycyjnym 401 (K). Przyczyniasz się do Roth 401(k) po opodatkowaniu: podatek dochodowy jest potrącany z Twojej wypłaty, a następnie twoja składka Roth 401(k) jest zdeponowana na twoim koncie. Kiedy bierzesz kwalifikowane wypłaty na emeryturę, nie płacisz podatku dochodowego od wypłat.,
Pieniądze zdeponowane na tradycyjnym koncie 401 (k) są odejmowane od wypłaty przed potrąceniem podatku dochodowego z Twojej wypłaty. Składki przed opodatkowaniem do tradycyjnego 401 (k) obniżają Twój dochód podlegający opodatkowaniu, zmniejszając kwotę, którą płacisz dzisiaj w podatkach. Kiedy bierzesz kwalifikowane wypłaty na emeryturę, jesteś winien podatek dochodowy od wypłat.
Kiedy płacić podatek dochodowy od oszczędności emerytalnych 401(k) jest podstawowym czynnikiem decydującym między Roth a tradycyjnym 401(K)., Zadaj sobie pytanie: Kiedy będziesz w wyższym przedziale podatku dochodowego: dzisiaj, kiedy wpłacasz składki—czy za lata, kiedy wypłacasz pieniądze na emeryturę?
- Jeśli uważasz, że Twoje podatki będą niższe podczas przejścia na emeryturę niż obecnie, przyczynianie się do tradycyjnego 401 (k) może być lepszą strategią. Unikaj wyższych podatków dzisiaj i płacić niższe podatki dochodowe przy podejmowaniu dystrybucji.
- Jeśli uważasz, że Twoje podatki dochodowe są teraz niższe niż będą, gdy wypłacisz pieniądze z konta, Roth 401 (k) może być lepszym wyborem., Płać niższe podatki dochodowe od składek, które wnosisz teraz, i uniknąć wyższych podatków dochodowych później. Jeśli dopiero zaczynasz swoją karierę i masz niskie wynagrodzenie i niską stawkę podatkową, przyczyniając się do Roth 401 (k) może mieć więcej sensu niż do tradycyjnego 401 (k).
kolejna rzecz, o której należy pamiętać: jeśli twój pracodawca oferuje pasujące składki 401(k), muszą one być zdeponowane na tradycyjnym koncie 401(k). Nawet jeśli zdecydowałeś się zasilić Roth 401(k), pasujące składki Twojego pracodawcy nadal są zdeponowane na oddzielnym tradycyjnym koncie 401(k)., Będziesz płacił podatki od wypłat z konta finansowanego przez pracodawcę, nawet jeśli Twoje wypłaty są wolne od podatku.
limity składek Roth 401(k)
zarówno Roth 401(K)s, jak i tradycyjny 401(K)s mają takie same limity składek: w 2020 i 2021 pracownicy w wieku 50 lat lub młodsi mogą wnieść wkład do 19 500 USD, z dodatkowymi wkładami w wysokości 6500 USD dostępnymi dla oszczędzających, którzy ukończą 50 lat do końca roku.,
limity te kumulują się: jeśli masz więcej niż jedno konto 401(k)—na przykład zarówno Roth 401(k), jak i tradycyjne konta 401(k) lub konta 401 (k) Z dwoma pracodawcami po zmianie pracy—połączone składki na oba konta nie mogą przekroczyć łącznie $19,500 lub $26,000 dla tych, którzy mają 50 lub więcej lat.
łączny limit składek dopasowujących pracodawcę i pracowników wynosi 58 000 USD w 2021 r. (57 000 USD w 2020 r.) lub 100% wynagrodzenia pracownika (maksymalnie do 290 000 USD w 2021 r. I 285 000 USD w 2020 r.)., W przypadku pracowników powyżej 50 roku życia łączny limit wynosi 64 500 USD w 2021 roku i 63 500 USD w 2020 roku, łącznie z wkładem catchup w wysokości 6 500 USD. Jeśli składki pracodawcy nie przenoszą cię do całkowitego limitu składek w danym roku, niektóre plany pozwalają na składanie nie-Roth, po opodatkowaniu składek do tradycyjnego 401 (k).
zasady wypłaty z Roth 401(k)
istnieją trzy rodzaje wypłat z Roth 401(k): dystrybucje kwalifikowane, dystrybucje trudnościowe i dystrybucje niekwalifikowane. Każdy typ ma swoje własne zasady, wady i zalety.,
możesz zacząć tworzyć kwalifikowane dystrybucje z Roth 401(k), gdy spełnisz dwa warunki: masz 59 ½ lub więcej lat i spełniłeś zasadę pięciu lat. Zasada ta stanowi, że musisz wpłacić swój pierwszy wkład na konto co najmniej pięć lat przed dokonaniem pierwszej wypłaty. Zauważ, że jeśli przejdziesz na emeryturę i wrzucisz saldo Roth 401(k) do Roth IRA, która jest otwarta od ponad pięciu lat, wymóg pięciu lat jest spełniony.,
na przykład, jeśli zaczniesz przyczyniać się do Roth 401 (k) w wieku 58 lat, będziesz musiał poczekać do 63 roku życia, aby rozpocząć kwalifikowaną dystrybucję.
istnieje kilka innych warunków, które pozwalają wypłacić pieniądze z Roth 401(k) z powodu trudności, w zależności od zasad twojego planu. Należą do nich:
- aby pokryć koszty leczenia, które przekraczają 10% skorygowanego dochodu brutto.
- stajesz się trwale niepełnosprawny.
- jeśli jesteś członkiem rezerwy wojskowej powołanej do czynnej służby.
- jeśli opuścisz pracodawcę w wieku 55 lat lub więcej.,
- „kwalifikowany Domowy nakaz emerytalny” wydany w ramach rozwodu lub zatwierdzonej przez Sąd separacji.
Dodatkowo, jeśli umrzesz, pełna kwota w Roth 401 (k) może zostać przekazana Twoim wskazanym beneficjentom bez kary.
Roth 401(K) wczesne wypłaty
możesz wypłacić środki z Roth 401(k) wcześniej bez spełnienia warunków wymienionych powyżej—te wypłaty są niekwalifikowanymi dystrybucjami., Jeśli nie masz 59½, lub nie czekałeś pięć lat po dokonaniu pierwszych składek, lub nie kwalifikujesz się do trudnej wypłaty, być może będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy i karę podatku 10% IRS od niektórych—ale nie wszystkich-kwoty, którą wyjmiesz.
oto trudna część: wcześniejsze wypłaty muszą obejmować zarówno składki, jak i zarobki, proporcjonalnie na podstawie stosunku składek do zarobków na koncie. Rozważmy Roth 401 (k) z saldem $20,000 – $16,000 z których są składki i $4,000 z których są zarobki., Każda wcześniejsza wypłata z tego rachunku obejmowałaby zatem 80% składek i 20% zysków.
gdyby nasz teoretyczny posiadacz konta podjął wcześniejszą wypłatę, 80% część wypłaty, która pochodziła ze składek, byłaby wolna od podatku i nie podlegałaby karze w wysokości 10%. Ale 20% część obejmująca zarobki będzie opodatkowana jako stały dochód i podlega karze podatkowej w wysokości 10%.,
zasady te zapewniają dodatkową elastyczność, aby wypłacać pieniądze z Roth 401(k) w razie potrzeby i ewentualnie płacić mniej kar, które można by za podobną wczesną wypłatę z tradycyjnego 401(k). Jednak nie jest to dobry pomysł, aby zrezygnować z ciężko zarobionych oszczędności emerytalnych i zarobków w karach podatkowych, a wczesne wypłaty z kont emerytalnych powinny zawsze znaleźć się na długiej liście alternatyw.,
Roth 401(K) wymagane minimalne dystrybucje
podobnie jak tradycyjny 401(k), musisz zacząć pobierać wymagane minimalne dystrybucje (rmds) od Roth 401(k) do 1 kwietnia roku po ukończeniu 72.roku życia. Kwota rocznego RMD jest obliczana na podstawie salda konta i średniej długości życia.
przy ustalaniu harmonogramu wypłat, który jest dla Ciebie najlepszy, warto skonsultować się z doradcą finansowym. Mogą one pomóc ci dowiedzieć się, jak zrównoważyć różne RMD i stawki wypłat, a także pomóc zrównoważyć je ze świadczeniami z Ubezpieczenia Społecznego.,
jeśli osiągnąłeś 72 lata, jednym ze sposobów na uniknięcie RMDs jest przewrócenie Roth 401(k) w Roth IRA. Ważne jest jednak, aby pamiętać, że po przewróceniu środków do nowo otwartego Roth IRA, być może będziesz musiał poczekać kolejne pięć lat, zanim będziesz mógł rozpocząć przyjmowanie kwalifikowanych wypłat. Jeśli przeniesiesz fundusze do już założonej Roth IRA, która istnieje od co najmniej pięciu lat, nie ma na co czekać.
czy można wziąć pożyczkę z Roth 401(k)?
Jeśli pozwalają na to przepisy planu, możesz wziąć pożyczkę z konta Roth 401(k)., Zasady dotyczące pożyczek 401 (k) są dość jednolite, gdy środki zostaną rozdzielone, ale to do pracodawcy należy decyzja, czy chce zaoferować tę korzyść, czy nie. Decydują również, kto kwalifikuje się do pożyczki 401 (k).
istnieje ryzyko związane z pożyczkami 401(k). Jeśli jesteś zwolniony lub rzucić, gdy kredyt jest niespłacony, trzeba będzie spłacić pożyczkę do czasu złożenia podatków w roku po opuszczeniu pracy. Skorzystanie ze wszystkich możliwych przedłużeń oznaczałoby, że masz czas do 15 października następnego roku na spłatę kredytu., W przeciwnym razie niespłacone saldo kredytu jest uważane za niekwalifikowaną wcześniejszą wypłatę, z zastrzeżeniem kary podatkowej w wysokości 10%.
Roth 401(k) vs Roth IRA
zarówno Roth 401(k)s, jak i Roth IRAs są finansowane ze składek po opodatkowaniu. A gdy posiadasz jeden z typów kont przez co najmniej pięć lat, będziesz mógł zacząć wypłacać pieniądze bez podatku po ukończeniu 59 ½ roku życia. Istnieją jednak zasadnicze różnice między tymi dwoma podobnie nazwanymi kontami emerytalnymi, o których musisz wiedzieć:
- limity składek., Limit składek 2020 i 2021 Roth IRA wynosi $6,000, z dodatkowymi wkładami catch-up w wysokości $1,000 dozwolonymi dla oszczędzających, którzy będą 50 lub starsi do końca roku. Jak wspomniano powyżej, Roth 401(k) roczne limity składek dla osób fizycznych są znacznie wyższe. Dodatkowo możesz również kwalifikować się do składek pracodawcy z Roth 401 (k)—po prostu zrozum, że pasujące składki muszą być zdeponowane w tradycyjnym 401 (k).
- limity dochodów. Istnieją progi dochodu, które ograniczają, kto może przyczynić się bezpośrednio do Roth IRA., Jeśli jesteś singlem i twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) 2020 był powyżej $139,000 (lub powyżej $140,000 w 2021) lub żonaty z MAGI 2020 powyżej $206,000 (lub powyżej $208,000 w 2021), bezpośrednie składki Roth IRA nie są dozwolone. Składki Roth 401(k)S może wnosić każdy, niezależnie od dochodu.
- dostępność. Jeśli spełniasz wymagania kwalifikowalności i dochodów, każdy może otworzyć Roth IRA i przyczynić się do limitów prawnych opisanych powyżej. Roth 401 (k) S są dostępne tylko u pracodawcy.,
- wymagane minimalne dystrybucje (rmds) : kiedy kończysz 72, musisz wziąć RMDs z Roth 401 (k). Roth IRAs nie ma RMDs—możesz nawet pozostawić pełne saldo nietknięte i przekazać konto spadkobiercy. (Jeśli odziedziczyłeś Roth IRA po kimś innym niż współmałżonek, możesz podlegać RMDs).
- wczesne wypłaty: jeśli posiadasz Roth IRA przez co najmniej pięć lat, możesz wycofać swoją karę składek bezpłatnie przed ukończeniem 59½ roku życia (ale nie zarobków ,w większości przypadków zapłacisz 10% kary podatkowej)., Wczesne wypłaty z Roth 401 (k) są bardziej skomplikowane, jak opisano powyżej.
- pożyczki 401(k): jeśli chcesz uzyskać dostęp do pieniędzy w Roth 401 (k) i nie kwalifikujesz się do wcześniejszej wypłaty, możesz wziąć pożyczkę ze swojego konta. Ta opcja nie jest dostępna z Roth IRA.
Dodaj komentarz