un Roth 401 (k) este un plan de pensionare contribuție definită finanțat de dolari după impozitare. Planul Roth 401(k) împărtășește multe asemănări cu planul tradițional 401(k), deși acesta din urmă este finanțat cu dolari înainte de impozitare. Un Roth 401(k) împărtășește, de asemenea, abordarea contribuțiilor post-fiscale cu planul Roth IRA., Cu toate acestea, există diferențe importante pe care ar trebui să le înțelegeți între un Roth 401(k), un tradițional 401(k) și un Roth IRA. Să aruncăm o privire mai atentă la toate detaliile.
diferențele fiscale: Roth vs tradiționale 401(k)
impozitele și atunci când le plătiți sunt esențiale pentru înțelegerea diferenței dintre un Roth 401(k) și un tradițional 401 (k). Contribuiți la un Roth 401 (k) după impozitare: impozitul pe venit este reținut din salariul dvs., iar apoi contribuția Roth 401(k) este depusă în contul dvs. Când luați distribuții calificate la pensionare, plătiți nici un impozit pe venit pe retragerile.,Contrast acest tratament cu un tradițional 401 (k), în cazul în care contribuțiile sunt făcute înainte de impozitare. Banii depuși în contul dvs. tradițional 401 (k) sunt deduși din salariul dvs. înainte ca impozitele pe venit să fie reținute din salariul dvs. Contribuțiile înainte de impozitare la un tradițional 401(k) vă reduc venitul impozabil, reducând suma pe care o plătiți în impozite astăzi. Când luați distribuții calificate în pensionare, datorezi impozitul pe venit pe retragerile.
când să plătească impozitele pe venit pe 401(k) economiile de pensionare este un considerent de bază în a decide între un Roth vs tradiționale 401(k)., Întrebați—vă: când veți fi într-o categorie de impozit pe venit mai mare: astăzi, când faceți contribuții-sau ani de acum, când retrageți bani la pensionare?dacă credeți că taxele dvs. vor fi mai mici în timpul pensionării decât sunt acum, contribuția la un 401(k) tradițional poate fi o strategie mai bună. Evitați impozitele mai mari astăzi și plătiți impozite pe venit mai mici atunci când luați distribuții.
aceste limite sunt cumulative: dacă aveți mai mult de un cont 401(k)—de exemplu, atât un Roth 401(k), cât și un 401(k) tradițional, sau 401(K) conturi cu doi angajatori după schimbarea locurilor de muncă—contribuțiile combinate la ambele conturi nu pot depăși un total de $19,500, sau $26,000 pentru cei care sunt 50 sau mai în vârstă.limita combinată a contribuțiilor de potrivire a angajatorului și a contribuțiilor angajaților este cea mai mică de $58,000 în 2021 ($57,000 pentru 2020) sau 100% din compensația unui angajat (până la un maxim de $290,000 în 2021 și $285,000 în 2020)., Pentru angajații de peste 50 de ani, combinate limita este de $64,500 în 2021 și $63,500 în 2020, inclusiv de la 6.500 $catchup contribuție. Dacă contribuțiile angajatorului nu vă duc la limita totală a contribuției într-un anumit an, unele planuri vă permit să faceți contribuții non-Roth, după impozitare, la un 401(k) tradițional.
Roth 401(k) reguli de retragere
există trei tipuri de retrageri dintr-un Roth 401(k): distribuții calificate, distribuții de greutăți și distribuții necalificate. Fiecare tip are propriile reguli, argumente pro și contra.,
puteți începe să faceți distribuții calificate de la Roth 401(K) Odată ce ați îndeplinit două condiții: aveți 59 de ani ½ sau mai mult și ați îndeplinit regula de cinci ani. Această regulă prevede că trebuie să fi făcut prima contribuție la cont cu cel puțin cinci ani înainte de a efectua prima retragere. Rețineți că, dacă vă retrageți și rotiți soldul Roth 401(k) într-un IRA Roth care a fost deschis mai mult de cinci ani, cerința de cinci ani este îndeplinită.,de exemplu, dacă ați început să contribuiți la un Roth 401(k) la vârsta de 58 de ani, va trebui să așteptați până la 63 de ani pentru a începe să faceți distribuții calificate.există și alte câteva condiții care vă permit să retrageți bani din Roth 401 (K) din cauza greutăților, în funcție de regulile planului dvs. Acestea includ:
- pentru a plăti cheltuielile medicale care depășesc 10% din venitul brut ajustat.
- devii invalid permanent.
- dacă sunteți un membru al unei rezerve militare chemat la serviciu activ.
- dacă părăsiți angajatorul la vârsta de 55 de ani sau mai mult.,
- un „ordin de pensionare internă calificat” emis ca parte a unui divorț sau a unei separări aprobate de instanță.în plus, dacă mori, întreaga sumă din Roth 401(K) poate fi distribuită beneficiarilor numiți fără penalități.
Roth 401(k) retrageri anticipate
puteți retrage fonduri din Roth 401(K) devreme, fără a îndeplini condițiile enumerate mai sus—aceste retrageri sunt distribuții necalificate., Dacă nu ești de 59½, sau nu te-ai așteptat cinci ani după efectuarea primei contribuții, sau nu se califică pentru o dificultate de retragere, va trebui să plătească impozite pe venit și 10% IRS fiscale pedeapsa pe unele—dar nu toate—din suma pe care o ia.
iată partea complicată: retragerile anticipate trebuie să includă atât contribuțiile, cât și câștigurile, proporțional pe baza raportului dintre contribuții și câștigurile din cont. Luați în considerare un Roth 401(k) cu un sold de $20,000—$16,000 din care sunt contribuții și $4,000 din care sunt câștiguri., Prin urmare, orice retragere anticipată din acest cont ar include contribuții de 80% și câștiguri de 20%.dacă titularul nostru de cont teoretic a luat o retragere anticipată, porțiunea de 80% din retragere care a provenit din contribuții ar fi scutită de impozit și nu ar fi supusă penalității de 10%. Dar partea de 20% care cuprinde câștigurile ar fi impozitate ca venit regulat, și sub rezerva unei penalități fiscale de 10%.,aceste reguli oferă flexibilitate suplimentară pentru a retrage bani din Roth 401(K) în momente de nevoie și, eventual, să plătească mai puține penalități pe care le-ar pentru o retragere anticipată similară de la un 401(k) tradițional. Cu toate acestea, nu este o idee bună să renunțe la economiile de pensionare hard-a câștigat și câștigurile din penalități fiscale, și retragerile anticipate din conturile de pensionare ar trebui să vină întotdeauna ultima într-o listă lungă de alternative.,
Roth 401(k) Necesar Minim de Distribuții
Ca un Tradițional 401(k), trebuie să înceapă a lua minim necesar distribuții (RMDs) de la Roth 401(k) de 1 aprilie al anului, după 72 de ani. Valoarea RMD-ului dvs. anual este calculată pe baza soldului contului dvs. și a speranței dvs. de viață.când vă imaginați un program de retragere care este cel mai potrivit pentru dvs., este o idee bună să vă consultați cu un consilier financiar. Acestea vă pot ajuta să vă dați seama cum să vă echilibrați diferitele RMDs și ratele de retragere, precum și să vă ajute să le echilibrați cu prestațiile de securitate socială.,dacă ați ajuns la vârsta de 72 de ani, o modalitate de a evita RMDs este de rulare peste Roth 401(k) într-un IRA Roth. Cu toate acestea, este important să rețineți că atunci când derulați fondurile într-un Roth IRA nou deschis, va trebui să așteptați încă cinci ani înainte de a putea începe să luați retrageri calificate. Dacă rotiți fondurile într-o IRA Roth deja stabilită, care a fost în jur de cel puțin cinci ani, nu există nici o așteptare.
puteți lua un împrumut de la Roth 401(K)?
dacă regulile planului dvs. o permit, puteți obține un împrumut din contul Roth 401(K)., Regulile pentru împrumuturile 401 (k) sunt destul de uniforme odată ce fondurile sunt distribuite, dar depinde de angajatorul dvs. să decidă dacă doresc să ofere acest beneficiu sau nu. De asemenea, ei decid cine se califică pentru un împrumut 401(k).există riscuri implicate cu 401 (K) credite. Dacă sunteți concediat sau renunțați în timp ce împrumutul dvs. este restant, va trebui să rambursați împrumutul până la momentul în care depuneți impozitele în anul după ce ați părăsit locul de muncă. Profitând de Toate extensiile posibile ar însemna aveți până la 15 octombrie a anului următor pentru a rambursa împrumutul., În caz contrar, soldul restant al împrumutului este considerat o retragere anticipată necalificată, sub rezerva penalității fiscale de 10%.
Roth 401(k) vs Roth IRA
atât Roth 401 (K)S, cât și Roth IRAs sunt finanțate prin contribuții post-fiscale. Și odată ce ați deținut fiecare tip de cont timp de cel puțin cinci ani, veți putea începe să retrageți banii fără taxe după ce împliniți 59½. Dar există diferențe cheie între aceste două conturi de pensionare numite în mod similar, trebuie să știți despre:
- limitele contribuției., Limita contribuției 2020 și 2021 Roth IRA este de 6,000 USD, cu contribuții suplimentare de 1,000 USD permise pentru deponenții care vor avea 50 de ani sau mai mult până la sfârșitul anului. După cum sa menționat mai sus, Roth 401(k) limitele anuale de contribuție pentru persoane fizice sunt mult mai mari. În plus, puteți fi eligibil și pentru contribuțiile angajatorului cu Roth 401(K)—trebuie doar să înțelegeți că contribuțiile potrivite trebuie depuse într-un 401(k) tradițional.
- limite de venit. Există praguri de venit care limitează care pot contribui direct la un IRA Roth., Dacă sunteți singur și venitul brut ajustat modificat 2020 (MAGI) a fost peste $139,000 (sau peste $140,000 în 2021) sau căsătorit cu 2020 MAGI peste $206,000 (sau peste $208,000 în 2021), contribuțiile directe Roth IRA nu sunt permise. Roth 401 (K) contribuțiile s pot fi făcute de oricine, indiferent de venit.
- disponibilitate. Dacă îndepliniți cerințele de eligibilitate și venit, oricine poate deschide un Roth IRA și poate contribui la limitele legale descrise mai sus. Roth 401 (k) s sunt disponibile numai de la un angajator.,
- distribuții minime necesare (RMDs): când împliniți 72 de ani, trebuie să luați RMDs dintr-un Roth 401(k). Roth IRAs nu au RMDs—puteți chiar să lăsați soldul complet neatins și să transmiteți contul unui moștenitor. (Dacă ați moștenit un IRA Roth de la altcineva decât un soț, este posibil să fie supuse RMDs).
- retrageri anticipate: dacă dețineți un Roth IRA de cel puțin cinci ani, vă puteți retrage contribuțiile fără penalități înainte de vârsta de 59½ ani (dar nu și câștiguri, în majoritatea cazurilor veți plăti penalitatea fiscală de 10%)., Retragerile anticipate dintr-un Roth 401 (k) sunt mai complicate, așa cum sa subliniat mai sus.
- 401(K) credite: dacă doriți să accesați banii din Roth 401(K) și nu vă calificați pentru o retragere anticipată, puteți obține un împrumut din contul dvs. Această opțiune nu este disponibilă cu un IRA Roth.
Lasă un răspuns