AMERIKANSKA Medborgare som Bor Utomlands: Skatter och Regleringar

Om du är en amerikansk medborgare som bor utomlands, skatter är fortfarande något att tänka på, även om det kan vara frestande att tro att du har flytt gemensamma rush stateside som kommer med arkivering en federal skatt avkastning varje April. Men i motsats till populär tro är du fortfarande skyldig att lämna in en federal skattedeklaration i USA även när du bor i ett nytt land. I det här inlägget förklarar vi varför.,

Medborgarskapsbaserad beskattning: varför amerikaner som bor utomlands fortfarande betalar amerikanska skatter

det är säkert att säga att USA tar ett relativt unikt tillvägagångssätt när det gäller att beskatta enskilda inkomster.

för länder som gör skatteinkomster – länder som Monaco och Qatar, till exempel, inte skatteintäkter alls – Det finns två allmänt använda system: territoriell baserad och bostadsbaserad beskattning.

i ett territoriellt baserat beskattningssystem beskattar länder som Singapore och Libanon endast individer på inkomst från källor som tjänats inom landets gränser., Enligt bosättningsbaserad beskattning beskattar länder som Tyskland och Frankrike sina lokala invånare på alla inkomster från både lokala och utländska källor. För icke-bosatta i dessa länder beskattas endast intäkter lokalt, som liknar det territoriella systemet.

måste amerikanska medborgare som bor utomlands betala skatt?

medan nästan alla de 244 suveräna territorierna använder territoriell, bostad eller ingen inkomstbeskattning alls, finns det två länder, USA och Eritrea, som har medborgarskapsbaserade skattesystem.,

Om du är en amerikan som bor utomlands betyder det att du som amerikansk medborgare måste lämna in en federal självdeklaration och betala oss skatter oavsett var du bor vid den tiden. Med andra ord, du är föremål för samma regler om inkomstbeskattning som människor som bor stateside. Detta svarar på frågan: måste amerikanska medborgare som bor utomlands betala skatt?

hur mycket skatt betalar jag om jag arbetar utomlands?

i det amerikanska skattesystemet beskattas utländsk inkomst till samma marginalränta som alla inkomster som intjänas inom landet., något av följande minimitrösklar:

• för medborgare som lämnar in som singel: $12,400
• för medborgare som lämnar in sin ansökan som gifta tillsammans: $24,800
• för medborgare som lämnar in sin ansökan separat: $5
• för medborgare som lämnar in sin ansökan som anställd: $400
• för chef för hushållet: $18,650

därför, även om du inte har bott i USA vid något tillfälle under året och har tjänat alla dina inkomster i ett utländskt territorium, IRS fortfarande förväntar dig att lämna in en självdeklaration., Dessutom kan du också vara skyldig att lämna in en statlig självdeklaration beroende på var du bodde innan du flyttade utomlands. Detta kan ytterligare komplicera frågan om hur mycket skatter betalar jag om jag arbetar utomlands.

undvikande av dubbelbeskattning på utländsk inkomst

en fråga som uppstår i detta skattesystem är att en individ teoretiskt skulle kunna beskattas dubbelt på sina inkomster – både av deras nuvarande bosättningsland och USA. Detta scenario är särskilt relevant för en amerikansk bosatt utomlands heltid som kan kvalificera sig som bosatt i andra lokala skattesystem.,

för att undvika denna negativa konsekvens innehåller den amerikanska skattelagen en bestämmelse som kallas foreign earned income exclusion (FEIE). Enligt 2020 FEIE får expats utesluta $ 107,600 ($108,700 för 2021) av inkomster som erhållits utomlands från deras amerikanska skatteskyldighet.

en annan bestämmelse för att mildra dubbelbeskattning är det utländska skatteavdraget. I detta fall kan Amerikaner tjäna inkomst internationellt minska sin amerikanska skatteskyldighet utöver gränserna för FEIE om de har betalat eller upplupen skatt till en utländsk regering., Det som gör denna bestämmelse komplex är dock att den endast gäller vissa typer av inkomster, och det finns unika överväganden relaterade till varje främmande land.

Vad krävs mer för amerikanska skatter som bor utomlands?

När det gäller att lämna in din amerikanska federala självdeklaration finns det fler objekt som du behöver rapportera utöver din intjänade inkomst. IRS kräver också att du avslöja dina utländska konton och tillgångar som passerar ett visst värde tröskel. Även dina pensionsavgifter i utländska pensionskonton – som kan tyckas skatt-uppskjuten-kan vara beskattningsbar!,

speciellt när det gäller att lämna in amerikanska skatter som bor utomlands är det viktigt att du är medveten om allt du behöver rapportera i din arkivering.

har du specifika frågor relaterade till din Amerikanska skattedeklaration för Expat?

Vi kan hjälpa till! Vårt dedikerade team av CPAs och IRS inskrivna agenter har specifik expat skatt expertis för att hjälpa amerikanska medborgare som bor utomlands. Skatter och förordningar kan vara komplicerade, men vi kan hjälpa till att navigera federala skattedeklarationer på ett sätt som är meningsfullt för varje enskild situation – kontakta oss idag.