en Roth 401(k) är en avgiftsbestämd pensionsplan som finansieras av dollar efter skatt. Roth 401(k) – Planen delar många likheter med den traditionella 401(k)-planen, även om den senare finansieras med förbetalda Dollar. En Roth 401 (k) delar också sitt tillvägagångssätt för efterskatteavgifter med Roth IRA-Planen., Det finns dock viktiga skillnader som du bör förstå mellan en Roth 401(k), en traditionell 401 (k) och en Roth IRA. Låt oss ta en närmare titt på alla detaljer.
skatteskillnader: Roth vs Traditionell 401(k)
skatter och när du betalar dem är nyckeln till att förstå skillnaden mellan en Roth 401(k) och en traditionell 401 (k). Du bidrar till en Roth 401 (k) efter skatt: inkomstskatt undanhålls från din lönecheck, och sedan din Roth 401(k) bidrag deponeras på ditt konto. När du tar kvalificerade utdelningar i pension betalar du ingen inkomstskatt på uttag.,
kontrasterar denna behandling med en traditionell 401(k), där avgifter görs före skatt. De pengar som deponeras på ditt traditionella 401(k) – konto dras av från din lönecheck innan inkomstskatter undanhålls från din lön. Avgifter före skatt till en traditionell 401(k) sänka din skattepliktiga inkomst, vilket minskar det belopp du betalar i skatt idag. När du tar kvalificerade utdelningar i pension, du är skyldig inkomstskatt på uttag.
När du ska betala inkomstskatt på din 401(k) pensionssparande är en kärnfråga vid beslut mellan en Roth vs Traditionell 401 (k)., Fråga dig själv: när kommer du att vara i en högre inkomstskatt fäste: idag, när du gör bidrag—eller år från och med nu, när du tar ut pengar i pension?
- Om du tror att dina skatter kommer att vara lägre under pensioneringen än de är nu, kan bidra till en traditionell 401(k) vara en bättre strategi. Undvik högre skatter idag och betala lägre inkomstskatter när du tar utdelningar.
- Om du tror att dina inkomstskatter är lägre nu än de kommer att vara när du tar ut pengar från ditt konto, kan ett Roth 401(k) vara ett bättre val., Betala lägre inkomstskatter på avgifter du gör nu, och undvika högre inkomstskatter senare. Om du just har börjat i din karriär och har en låg lön och en låg skattesats, kan bidra till en Roth 401(k) vara mer meningsfullt än till en traditionell 401(k).
en annan sak att komma ihåg: om din arbetsgivare erbjuder matchande 401(k) bidrag, de måste deponeras i en traditionell 401(k) konto. Även om du har valt att bidra till en Roth 401(k), din arbetsgivares matchande avgifter fortfarande deponeras i en separat traditionell 401(k) konto., Du betalar skatt på distributionerna från kontot som finansieras av din arbetsgivares match, även om dina Roth-distributioner är skattefria.
Roth 401(k) Avgiftsgränser
både Roth 401(k)s och traditionella 401(k)s har samma avgiftsgränser: år 2020 och 2021 kan anställda som är 50 år eller yngre bidra med upp till 19 500 dollar, med ytterligare catch-up-avgifter på 6 500 dollar tillgängliga för sparare som kommer att vara 50 vid årets slut.,
dessa gränser är kumulativa: om du har mer än ett 401(k) konto—till exempel, både en Roth 401 (k) och en traditionell 401(k), eller 401(k) konton med två arbetsgivare efter byte av jobb—kombinerade bidrag till båda kontona får inte överstiga totalt $19,500, eller $26,000 för dem som är 50 eller äldre.
den kombinerade gränsen för arbetsgivarmatchning av avgifter och anställdas avgifter är den lägre av $ 58,000 i 2021 ($57,000 för 2020) eller 100% av en anställds ersättning (upp till högst $290,000 i 2021 och $285,000 i 2020)., För anställda över 50 är den kombinerade gränsen $ 64,500 i 2021 och $ 63,500 i 2020, inklusive $ 6,500 catchup-bidraget. Om arbetsgivaravgifter inte leder dig till den totala avgiftsgränsen under ett visst år, tillåter vissa planer dig att göra icke-Roth, efter skatt avgifter till en traditionell 401 (k).
Roth 401(k) Uttagsregler
det finns tre typer av uttag från en Roth 401(k): kvalificerade utdelningar, umbäranden utdelningar och icke-kvalificerade utdelningar. Varje typ har sina egna regler, fördelar och nackdelar.,
Du kan börja göra kvalificerade distributioner från en Roth 401 (k) när du har uppfyllt två villkor: du är ålder 59 ½ eller äldre och du har uppfyllt femårsregeln. Denna regel anger att du måste ha gjort ditt första bidrag till kontot minst fem år innan du gör ditt första uttag. Observera att om du går i pension och rullar ditt Roth 401(k)-saldo till en Roth IRA som har varit öppen i mer än fem år uppfylls femårskravet.,
till exempel, om du började bidra till en Roth 401(k) vid 58 års ålder, skulle du behöva vänta tills du var 63 för att börja göra kvalificerade distributioner.
det finns några andra villkor som gör att du kan ta ut pengar från din Roth 401(k) på grund av svårigheter, beroende på reglerna i din plan. Dessa inkluderar:
- att betala för sjukvårdskostnader som överstiger 10% av din justerade bruttoinkomst.
- du blir permanent inaktiverad.
- Om du är medlem i en militärreserv som kallas till aktiv tjänst.
- Om du lämnar din arbetsgivare vid 55 års ålder eller äldre.,
- ett ”kvalificerat nationellt pensionsbeslut” utfärdat som en del av en skilsmässa eller domstol godkänd separation.
dessutom, om du dör, kan hela beloppet i din Roth 401(k) delas ut till dina namngivna mottagare utan straff.
Roth 401(k) tidiga uttag
Du kan ta ut pengar från din Roth 401(k) tidigt utan att uppfylla de villkor som anges ovan—dessa uttag är icke-kvalificerade utdelningar., Om du inte är 59½, eller om du inte har väntat fem år efter att ha gjort dina första bidrag, eller om du inte kvalificerar sig för en umbäranden tillbakadragande, du kan behöva betala inkomstskatt och en 10% IRS skatteavgift på vissa—men inte alla—av det belopp du tar ut.
här är den knepiga delen: tidiga uttag måste innehålla både bidrag och resultat, baserat på förhållandet mellan bidrag till intäkter i kontot. Tänk på en Roth 401 (k) med ett saldo på $20,000—$16,000 av vilka är bidrag och $4,000 av vilka är intäkter., Ett tidigt uttag från detta konto skulle därför omfatta 80% bidrag och 20% resultat.
om vår teoretiska kontoinnehavare tog ett tidigt uttag skulle 80% – delen av återkallandet som kom från avgifter vara skattefritt och inte omfattas av 10% – straffet. Men den 20% del innefattande resultatet skulle beskattas som regelbunden inkomst,och omfattas av en 10% skatt straff.,
dessa regler ger ytterligare flexibilitet att ta ut pengar från din Roth 401 (k) i tider av behov och eventuellt betala färre straff som du skulle för ett liknande tidigt tillbakadragande från en traditionell 401(k). Det är dock inte en bra idé att ge upp dina surt förvärvade pensionssparande och resultat i skatteavdrag, och tidiga uttag från pensionskonton bör alltid komma sist i en lång lista med alternativ.,
Roth 401(k) krävs minsta distributioner
liksom en traditionell 401(k), måste du börja ta krävs minsta distributioner (RMDs) från din Roth 401(k) senast den 1 April året efter att du fyllt 72. Beloppet för din årliga RMD beräknas utifrån ditt kontosaldo och din förväntade livslängd.
När du räknar ut ett uttagsschema som är bäst för dig är det en bra idé att samråda med en finansiell rådgivare. De kan hjälpa dig att räkna ut hur du balanserar dina olika RMDs och uttagssatser, samt hjälpa dig att balansera dem med socialförsäkringsförmåner.,
om du har fyllt 72 år är ett sätt att undvika RMDs genom att rulla över din Roth 401(k) till en Roth IRA. Det är dock viktigt att notera att när du rullar över pengarna till en nyöppnad Roth IRA, kan du behöva vänta ytterligare fem år innan du kan börja ta kvalificerade uttag. Om du kastar pengarna till en redan etablerad Roth IRA som har funnits i minst fem år, finns det ingen väntan.
Kan Du Ta ett Lån från Din Roth 401(k)?
om dina planregler tillåter det kan du ta ut ett lån från ditt Roth 401(k) – konto., Reglerna för 401 (k) lån är ganska enhetliga när pengarna distribueras, men det är upp till din arbetsgivare att bestämma om de vill erbjuda denna förmån eller inte. De bestämmer också vem som kvalificerar sig för ett 401 (k) lån.
det finns risker med 401(k) lån. Om du är avstängd eller avsluta medan ditt lån är utestående, du kommer att behöva betala tillbaka lånet när du lämnar skatter året efter att du lämnat ditt jobb. Att dra nytta av alla möjliga förlängningar skulle innebära att du har till 15 oktober nästa år att återbetala lånet., I annat fall betraktas det utestående lånebeloppet som ett icke-kvalificerat tidigt uttag, med förbehåll för 10% – skatteavgiften.
Roth 401(k) vs Roth IRA
både Roth 401(k)s och Roth IRAs finansieras genom bidrag efter skatt. Och när du har ägt antingen kontotyp i minst fem år, kommer du att kunna börja ta ut pengar skattefritt när du fyller 59½. Men det finns viktiga skillnader mellan dessa två liknande namngivna pensionskonton som du behöver veta om:
- bidragsgränser., 2020 och 2021 Roth IRA bidragsgränsen är $ 6,000, med extra catch-up bidrag på $ 1,000 tillåtet för sparare som kommer att vara 50 eller äldre i slutet av året. Som nämnts ovan är Roth 401(k) årliga bidragsgränser för individer mycket högre. Dessutom kan du också vara berättigad till arbetsgivaravgifter med en Roth 401 (k) – bara förstå att matchande avgifter måste deponeras i en traditionell 401(k).
- inkomstgränser. Det finns inkomsttrösklar som begränsar vem som kan bidra direkt till en Roth IRA., Om du är singel och din 2020 ändrade justerade bruttoinkomst (MAGI) var över $139,000 (eller över $140,000 i 2021), eller gift med 2020 MAGI över $206,000 (eller över $208,000 i 2021), är direkta Roth IRA bidrag inte tillåtet. Roth 401 (k)s avgifter kan göras av vem som helst, oavsett inkomst.
- tillgänglighet. Om du uppfyller behörighets-och inkomstkraven kan vem som helst öppna en Roth IRA och bidra upp till de rättsliga gränser som beskrivs ovan. Roth 401 (k) s är endast tillgängliga från en arbetsgivare.,
- obligatoriska minimifördelningar (RMDs): när du fyller 72 måste du ta RMDs från en Roth 401(k). Roth IRAs har inte RMDs – du kan till och med lämna hela saldot orört och skicka kontot till en arvinge. (Om du har ärvt en Roth IRA från någon annan än en make, kan du vara föremål för RMDs).
- tidiga uttag: om du har ägt en Roth IRA i minst fem år, kan du dra tillbaka dina avgifter straff fri före 59½ års ålder(men inte resultat, i de flesta fall skulle du betala 10% skatt straff)., Tidiga uttag från en Roth 401 (k) är mer komplicerade, som beskrivs ovan.
- 401(k) lån: om du vill komma åt pengarna i din Roth 401(k) och du inte kvalificerar dig för ett tidigt uttag kan du ta ut ett lån från ditt konto. Det alternativet är inte tillgängligt med en Roth IRA.
Lämna ett svar