Ruhestand Grundlagen: Was Ist Ein Roth 401(k)?

Ein Roth 401 (k) ist ein beitragsorientierter Pensionsplan, der durch Nachsteuer-Dollar finanziert wird. Der Roth 401(k)-Plan weist viele Ähnlichkeiten mit dem traditionellen 401 (k) – Plan auf, obwohl dieser mit Vorsteuerdollar finanziert wird. Ein Roth 401 (k) teilt auch seinen Ansatz nach Steuern mit dem Roth IRA Plan., Es gibt jedoch wichtige Unterschiede, die Sie zwischen einem Roth 401(k), einem traditionellen 401(k) und einem Roth IRA verstehen sollten. Schauen wir uns alle Details genauer an.

Steuerdifferenzen: Roth vs Traditional 401 (k)

Steuern und wenn Sie sie bezahlen, sind der Schlüssel zum Verständnis der Differenz zwischen einem Roth 401(k) und einem traditionellen 401(k). Sie tragen zu einem Roth 401(k) nach Steuern bei: Die Einkommensteuer wird von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten, und dann wird Ihr Roth 401(k) Beitrag auf Ihr Konto eingezahlt. Wenn Sie qualifizierte Ausschüttungen im Ruhestand nehmen, zahlen Sie keine Einkommensteuer auf die Abhebungen.,

Kontrastieren Sie diese Behandlung mit einem traditionellen 401(k), bei dem Beiträge vor Steuern geleistet werden. Das auf Ihr traditionelles 401(k) – Konto eingezahlte Geld wird von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen, bevor Einkommensteuern von Ihrem Lohn einbehalten werden. Vorsteuerbeiträge zu einem traditionellen 401 (k) senken Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen und reduzieren Sie den Betrag, den Sie heute in Steuern zahlen. Wenn Sie qualifizierte Ausschüttungen in den Ruhestand nehmen, schulden Sie Einkommensteuer auf die Abhebungen.

Wenn Einkommensteuern auf Ihre 401(k) Altersvorsorge zu zahlen ist eine Kernüberlegung bei der Entscheidung zwischen einem Roth vs traditionellen 401(k)., Fragen Sie sich: Wann werden Sie in einer höheren Einkommensteuerklasse sein: Heute, wenn Sie Beiträge leisten-oder in Jahren, wenn Sie Geld im Ruhestand abheben?

• Wenn Sie glauben, dass Ihre Steuern im Ruhestand niedriger sein werden als jetzt, kann es eine bessere Strategie sein, zu einem traditionellen 401(k) beizutragen. Vermeiden Sie heute höhere Steuern und zahlen Sie niedrigere Einkommenssteuern, wenn Sie Ausschüttungen vornehmen.
• Wenn Sie der Meinung sind, dass Ihre Einkommenssteuern jetzt niedriger sind als beim Abheben von Geld von Ihrem Konto, ist ein Roth 401(k) möglicherweise die bessere Wahl., Zahlen Sie niedrigere Einkommenssteuern auf Beiträge, die Sie jetzt leisten, und vermeiden Sie später höhere Einkommenssteuern. Wenn Sie gerade erst in Ihrer Karriere anfangen und ein niedriges Gehalt und einen niedrigen Steuersatz haben, ist ein Beitrag zu einem Roth 401(k) möglicherweise sinnvoller als zu einem traditionellen 401(k).

Eine andere Sache, die Sie beachten sollten: Wenn Ihr Arbeitgeber passende 401(k) – Beiträge anbietet, müssen diese auf einem herkömmlichen 401(k) – Konto hinterlegt werden. Selbst wenn Sie sich entschieden haben, zu einem Roth 401(k) beizutragen, werden die passenden Beiträge Ihres Arbeitgebers immer noch auf einem separaten traditionellen 401(k) – Konto hinterlegt., Sie zahlen Steuern auf die Ausschüttungen von dem Konto, das vom Match Ihres Arbeitgebers finanziert wird, auch wenn Ihre Roth-Ausschüttungen steuerfrei sind.

Roth 401(k) Beitragsgrenzen

Sowohl Roth 401(k)s als auch Roth 401(k)s haben die gleichen Beitragsgrenzen: In den Jahren 2020 und 2021 können Mitarbeiter ab 50 Jahren bis zu $19,500 beitragen, wobei zusätzliche Nachholbeiträge von $6,500 für Sparer verfügbar sind, die bis Ende des Jahres 50 sein werden.,

Diese Grenzwerte sind kumulativ: Wenn Sie mehr als ein 401(k)—Konto haben—zum Beispiel ein Roth 401(k) – und ein traditionelles 401(k) – oder 401(k) – Konto bei zwei Arbeitgebern nach dem Jobwechsel -, dürfen die kombinierten Beiträge zu beiden Konten insgesamt $19,500 oder $26,000 für diejenigen, die 50 oder älter sind, nicht überschreiten.

Die kombinierte Grenze für Arbeitgeberbeiträge und Arbeitnehmerbeiträge ist die niedrigere von $ 58,000 im Jahr 2021 ($57,000 für 2020) oder 100% der Vergütung eines Mitarbeiters (bis zu einem Maximum von $290,000 im Jahr 2021 und $ 285,000 im Jahr 2020)., Für Mitarbeiter über 50 beträgt das kombinierte Limit 64.500 USD im Jahr 2021 und 63.500 USD im Jahr 2020, einschließlich des Catchup-Beitrags von 6.500 USD. Wenn die Arbeitgeberbeiträge Sie in einem bestimmten Jahr nicht an die Gesamtbeitragsgrenze bringen, können Sie in einigen Plänen nach Steuern Beiträge zu einem traditionellen 401(k) ohne Roth leisten.

Roth 401(k) Auszahlungsregeln

Es gibt drei Arten von Auszahlungen von Roth 401 (k): qualifizierte Verteilungen, Härteverteilungen und nicht qualifizierte Verteilungen. Jeder Typ hat seine eigenen Regeln, vor-und Nachteile.,

Sie können qualifizierte Verteilungen von einem Roth 401(k) beginnen, wenn Sie zwei Bedingungen erfüllt haben: Sie sind 59 ½ oder älter und Sie haben die Fünf-Jahres-Regel erfüllt. Diese Regel besagt, dass Sie mindestens fünf Jahre vor Ihrer ersten Auszahlung Ihren ersten Beitrag auf dem Konto geleistet haben müssen. Beachten Sie, dass, wenn Sie in Rente gehen und Ihre Roth 401(k) Balance in eine Roth IRA rollen, die seit mehr als fünf Jahren geöffnet ist, die Fünf-Jahres-Anforderung erfüllt ist.,

Wenn Sie zum Beispiel im Alter von 58 Jahren zu einem Roth 401(k) beitragen, müssten Sie warten, bis Sie 63 Jahre alt sind, um qualifizierte Verteilungen durchzuführen.

Es gibt einige andere Bedingungen, die es Ihnen ermöglichen, Geld von Ihrem Roth 401(k) aufgrund von Not abzuheben, abhängig von den Regeln Ihres Plans. Dazu gehören:

• Um medizinische Ausgaben zu bezahlen, die 10% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen.
• Sie werden dauerhaft deaktiviert.
• Wenn Sie Mitglied einer Militärreserve sind, die zum aktiven Dienst aufgerufen wird.
• Wenn Sie Ihren Arbeitgeber mit 55 Jahren oder älter verlassen.,
• Eine „Qualifizierte inländische Altersvorsorge“, die im Rahmen einer Scheidung oder gerichtlich genehmigten Trennung ausgestellt wurde.

Wenn Sie sterben, kann der volle Betrag in Ihrem Roth 401 (k) ohne Strafe an Ihre benannten Begünstigten verteilt werden.

Roth 401 (k) Vorzeitige Auszahlungen

Sie können Geld von Ihrem Roth 401(k) vorzeitig abheben, ohne die oben aufgeführten Bedingungen zu erfüllen—diese Auszahlungen sind nicht qualifizierte Ausschüttungen., Wenn Sie nicht 59 ½ sind, oder Sie haben nicht fünf Jahre gewartet, nachdem Sie Ihre ersten Beiträge geleistet haben, oder Sie qualifizieren sich nicht für eine Härtefallrücknahme, Sie müssen möglicherweise Einkommensteuern und eine 10% IRS—Steuerstrafe für einige zahlen—aber nicht alle-des Betrags, den Sie herausnehmen.

Hier ist der knifflige Teil: Vorzeitige Abhebungen müssen sowohl Beiträge als auch Einnahmen enthalten, anteilig auf der Grundlage des Verhältnisses von Beiträgen zu Einnahmen auf dem Konto. Betrachten Sie eine Roth 401 (k) mit einem Saldo von $20.000—$16.000 davon sind Beiträge und $4.000 davon sind Einnahmen., Jeder vorzeitige Abzug von diesem Konto würde daher 80% Beiträge und 20% Einnahmen umfassen.

Wenn unser theoretischer Kontoinhaber eine vorzeitige Auszahlung vornehmen würde, wäre der 80% ige Teil der Auszahlung, der aus Beiträgen resultierte, steuerfrei und unterliegt nicht der 10% igen Strafe. Der 20% ige Teil des Einkommens würde jedoch als regelmäßiges Einkommen besteuert und unterliegt einer 10% igen Steuerstrafe.,

Diese Regeln bieten zusätzliche Flexibilität, um in Notzeiten Geld von Ihrem Roth 401(k) abzuheben und möglicherweise weniger Strafen zu zahlen, als Sie für einen ähnlichen vorzeitigen Abzug von einem herkömmlichen 401(k). Es ist jedoch keine gute Idee, Ihre hart verdienten Altersvorsorge und Einkommen in Steuerstrafzahlungen aufzugeben, und vorzeitige Abhebungen von Rentenkonten sollten immer in einer langen Liste von Alternativen zuletzt kommen.,

01 (k) Erforderliche Mindestverteilungen

Wie bei einem herkömmlichen 401(k) müssen Sie bis zum 1.April des Jahres, nachdem Sie 72 Jahre alt geworden sind, mit den erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) von Ihrem Roth 401(k) beginnen. Der Betrag Ihres jährlichen RMD wird auf der Grundlage Ihres Kontostands und Ihrer Lebenserwartung berechnet.

Wenn Sie einen Auszahlungsplan herausfinden, der für Sie am besten geeignet ist, sollten Sie sich an einen Finanzberater wenden. Sie können Ihnen helfen, herauszufinden, wie Sie Ihre verschiedenen RMDs und Auszahlungsraten ausgleichen können, sowie Ihnen helfen, sie mit Sozialversicherungsleistungen in Einklang zu bringen.,

Wenn Sie 72 Jahre alt sind, können Sie RMDs vermeiden, indem Sie Ihren Roth 401(k) in eine Roth IRA rollen. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass Sie, wenn Sie das Geld in eine neu eröffnete Roth IRA überweisen, möglicherweise weitere fünf Jahre warten müssen, bevor Sie mit qualifizierten Abhebungen beginnen können. Wenn Sie die Mittel in eine bereits etablierte Roth IRA einrollen, die es seit mindestens fünf Jahren gibt, gibt es keine Wartezeit.

Können Sie einen Kredit von Ihrem Roth 401(k) aufnehmen?

Wenn Ihre Planregeln dies zulassen, können Sie einen Kredit von Ihrem Roth 401(k) – Konto aufnehmen., Die Regeln für 401 (k) – Kredite sind ziemlich einheitlich, sobald die Mittel verteilt sind, aber es liegt an Ihrem Arbeitgeber zu entscheiden, ob er diesen Vorteil anbieten möchte oder nicht. Sie entscheiden auch, wer sich für ein 401(k) Darlehen qualifiziert.

Mit 401(k) Darlehen sind Risiken verbunden. Wenn Sie entlassen oder gekündigt werden, während Ihr Darlehen noch aussteht, müssen Sie das Darlehen bis zu dem Zeitpunkt zurückzahlen, an dem Sie Steuern einreichen, ein Jahr nachdem Sie Ihren Job verlassen haben. Wenn Sie alle möglichen Verlängerungen nutzen, haben Sie bis zum 15.Oktober des nächsten Jahres Zeit, das Darlehen zurückzuzahlen., Andernfalls wird der ausstehende Kreditsaldo als nicht qualifizierter vorzeitiger Rücktritt angesehen, vorbehaltlich der 10% Steuerstrafe.

Roth 401 (k) vs Roth IRA

Sowohl Roth 401(k)s als auch Roth IRAs werden durch Beiträge nach Steuern finanziert. Und sobald Sie mindestens fünf Jahre lang einen der beiden Kontotypen besessen haben, können Sie nach dem 59.Lebensjahr steuerfrei Geld abheben. Es gibt jedoch wichtige Unterschiede zwischen diesen beiden ähnlich benannten Rentenkonten, die Sie kennen müssen:

• Beitragslimits., Das Roth IRA-Beitragslimit für 2020 und 2021 beträgt 6,000 USD, wobei zusätzliche Nachholbeiträge von 1,000 USD für Sparer zulässig sind, die bis Ende des Jahres 50 Jahre oder älter sind. Wie oben erwähnt, sind die 401 (k) jährlichen Beitragsgrenzen für Einzelpersonen viel höher. Plus, Möglicherweise haben Sie auch Anspruch auf Arbeitgeberbeiträge mit einem Roth 401(k)—verstehen Sie einfach, dass passende Beiträge in einem traditionellen 401 (k) hinterlegt werden müssen.
• Einkommensgrenzen. Es gibt Einkommensschwellen, die begrenzen, wer direkt zu einer Roth IRA beitragen kann., Wenn Sie ledig sind und Ihr 2020 modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) über $139,000 (oder über $140,000 im Jahr 2021) lag oder mit 2020 MAGI über $206,000 (oder über $208,000 im Jahr 2021) verheiratet waren, sind direkte Roth IRA-Beiträge nicht erlaubt. Roth 401 (k)s Beiträge können von jedem gemacht werden, unabhängig von Einkommen.
• Verfügbarkeit. Wenn Sie die Anspruchsberechtigungs-und Einkommensanforderungen erfüllen, kann jeder eine Roth IRA eröffnen und bis zu den oben genannten gesetzlichen Grenzen beitragen. Roth 401(k)s sind nur vom Arbeitgeber.,
• Erforderliche Mindestverteilungen (RMDs): Wenn Sie 72 drehen, Sie müssen RMDs von einem Roth nehmen 401(k). Roth IRAs haben keine RMDs—Sie können sogar das volle Guthaben unberührt lassen und das Konto an einen Erben weitergeben. (Wenn Sie eine Roth IRA von einer anderen Person als einem Ehepartner geerbt haben, unterliegen Sie möglicherweise RMDs.)
• Vorzeitige Abhebungen: Wenn Sie mindestens fünf Jahre lang eine Roth IRA besessen haben, können Sie Ihre Beiträge vor dem Alter von 59½ kostenlos zurückziehen (aber nicht das Einkommen, in den meisten Fällen zahlen Sie die 10% Steuerstrafe)., Anfang Abhebungen von einem Roth 401(k) sind komplizierter, wie oben beschrieben.
• 401(k) Darlehen: Wenn Sie auf das Geld in Ihrem Roth 401(k) zugreifen möchten und sich nicht für eine vorzeitige Auszahlung qualifizieren, können Sie ein Darlehen von Ihrem Konto aufnehmen. Diese Option ist bei einer Roth IRA nicht verfügbar.