Was sind Vorsteuerabzüge?

haben Sie einbehalten müssen, um Geld von Löhnen über Steuern (z.B. Pfändungen oder Vorteile)? Dann fragen Sie sich vielleicht, wann genau Sie die Beiträge des Mitarbeiters abziehen—vor oder nach Steuern. Nun, es kommt darauf an. Für eine genaue Quellensteuer, verstehen, was sind Vorsteuerabzüge.

Nicht sicher, was das bedeutet oder wie es Ihre Steuerberechnungen auswirkt? Wir haben dich abgedeckt.

Was sind Vorsteuerabzüge?,

Ein Vorsteuer-Abzug ist Geld, das Sie entfernen aus ein Mitarbeiter die Löhne, bevor Sie zurückzuhalten Geld für die Steuern, die Senkung Ihres zu versteuernden Einkommens. Vorsteuerabzüge gehen in Richtung Leistungen an Arbeitnehmer. Nicht alle Vorteile sind Vorsteuerabzüge.

Viele Leistungen werden von Mitarbeitern und Arbeitgebern gesponsert, was bedeutet, dass beide Parteien zu jeder Prämie, jedem Konto oder jedem Programm beitragen, das der Arbeitnehmer hat. Wenn Sie jedoch den Beitrag des Arbeitnehmers von seinem Lohn abziehen, tun Sie dies entweder vor oder nach Steuern, abhängig von der Art der Leistung.,

Wenn Sie eine Reihe von Leistungen für Mitarbeiter anbieten, werden Sie wahrscheinlich auf einen Vorsteuerabzug stoßen. Und Sie werden wahrscheinlich auf Abzüge nach Steuern stoßen, bei denen es sich um Vorteile handelt, die Sie nach Steuern einbehalten.

Im Gegensatz zu Abzügen nach Steuern kommen Abzüge vor Steuern den Mitarbeitern in mehrfacher Hinsicht zugute. Die Mitarbeiter erhalten den Vorteil zu genießen und reduzieren die Menge an Geld, das sie in Steuern schulden. Ganz zu schweigen davon, dass Arbeitgeber auch eine Steuersenkung genießen.

Wie wirken sich Vorsteuerabzüge auf Steuern aus?

Auch hier reduzieren Vorsteuerabzüge die steuerpflichtigen Löhne eines Arbeitnehmers., Dies gibt den Mitarbeitern oft mehr Geld.

Welche Steuern reduziert ein Vorsteuerabzug? Vorsteuerabzüge können die Bundes -, Landes-und Kommunalsteuern eines Arbeitnehmers senken:

• Bundeseinkommensteuer
• FICA-Steuer (Sozialversicherungs-und Medicare-Steuern)
• Staatliche Einkommensteuer (falls zutreffend)
• Lokale Einkommensteuer (falls zutreffend)

Lohnabzüge vor Steuern senken auch die Bundesarbeitslosensteuer (FUTA-Steuer), die nur Arbeitgeber zahlen. Und diese Abzüge können die staatliche Arbeitslosensteuer senken, die nur Arbeitgeber zahlen (mit einigen staatlichen Ausnahmen).,

Beachten Sie, dass nicht alle Abzüge vor Steuern vollständig steuerfrei sind. Einige Abzüge sind von der Bundeseinkommensteuer befreit, jedoch nicht von FICA-und FUTA-Steuern.

Beispiel

Angenommen, Sie haben einen Mitarbeiter mit einem Vorsteuerabzug. Der Abzug beträgt 50 US-Dollar pro Gehaltsabrechnung und Sie zahlen dem Mitarbeiter einen Bruttolohn von 1.000 US-Dollar pro zweiwöchiger Lohnperiode.

Subtrahieren Sie zunächst die Einbehaltung von 50 USD vor Steuern vom Bruttolohn des Mitarbeiters (1,000 USD):

$1,000 – $50 = $950

Das zu versteuernde Einkommen des Arbeitnehmers beträgt 950 USD für die Lohnperiode. Sie können jetzt Steuern auf 950 statt 1.000 US-Dollar einbehalten.,

Zukünftige Besteuerung

Auch wenn es jetzt keine Steuer gibt, könnten Mitarbeiter später Steuern auf Vorsteuervorteile schulden, beispielsweise wenn sie die Leistung in Anspruch nehmen.

Ein Mitarbeiter hat beispielsweise ein Vorsteuer-Ruhestandskonto. Sie halten das Geld vor Steuern ein und zahlen es auf das Konto ein. Wenn der Mitarbeiter in Rente geht und die gespeicherten Mittel verwendet, schuldet er Steuern auf den Betrag.

Grenzwerte

Einige Leistungsabzüge sind nur bis zu einem bestimmten Betrag Vor Steuern. Dies bedeutet, dass der Abzug von der Besteuerung befreit ist, bis der Arbeitnehmer einen IRS-Beitrag oder eine steuerbefreite Grenze erreicht hat., Das IRS-Limit für jede Art von Vorsteuerabzug mit einem Schwellenwert kann sich jährlich ändern.

Zum Beispiel haben Abzüge von Gesundheitssparkonten ein jährliches IRS-Beitragslimit, das von Steuern befreit ist.

Liste der Vorsteuerabzüge

Welche Abzüge sind also vor Steuern? Eine Reihe von Nebenleistungen ermöglichen Abzüge vor Steuern. Nachfolgend finden Sie eine Liste der allgemeinen Leistungen für Arbeitnehmer vor Steuern.

Beiträge zur Altersvorsorge

Einige Altersvorsorgepläne können vor Steuern abgezogen werden, z. B. bestimmte IRAs-und 401(k) – Plantypen., Dadurch können Mitarbeiter für den Ruhestand sparen und ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren.

Vorsorgekonten vor Steuern sind in der Regel von allen Beschäftigungssteuern befreit. Überprüfen Sie den spezifischen Plan, den Sie für weitere Details anbieten.

Rentenpläne haben IRS Beitragsanforderungen und Grenzen, die jährlich ändern. Es gibt eine zusätzliche Beitragsgrenze für Arbeitnehmer über einem bestimmten Alter.

Obwohl einige Rentenpläne Vorsteuerabzüge sind, müssen die Mitarbeiter die Steuern zahlen, wenn sie Ausschüttungen erhalten.

Beachten Sie, dass nicht alle Altersvorsorge vor Steuern sind., Roth IRA und Roth 401(k) Beiträge sind nach-Steuer-Abzüge. Dies erfordert, dass Mitarbeiter Steuern auf sie zahlen, bevor Sie sie einbehalten. Der Arbeitnehmer schuldet jedoch keine Steuern auf Ausschüttungen.

Krankenversicherungsprämien

Möglicherweise können Sie Krankenversicherungsprämien vor Steuern einbehalten, insbesondere wenn die Gesundheitsleistungen Teil eines Abschnitts 125-Plans sind.,

Zu den allgemeinen Leistungen der Krankenversicherung vor Steuern gehören:

• Krankenversicherung
• Unfallversicherung
• Zahnversicherung
• Krankenversicherung

Die Gesundheitsleistungen sind größtenteils vor Steuern. Einige Gesundheitsleistungen haben Beitragsgrenzen oder spezielle Steuervorbehaltungsregeln.

HSA-und FSA-Beiträge

Tragen Ihre Mitarbeiter zu einem Gesundheitssparkonto (HSA) oder einem flexiblen Ausgabenkonto (FSA) bei? Wenn ja, sind ihre Beiträge Vorsteuerabzüge.,

Sowohl HSAs als auch FSAs sind Konten, zu denen Mitarbeiter beitragen und zur Finanzierung qualifizierter medizinischer Ausgaben wie Copays und Abzüge verwenden können. Diese Konten helfen Mitarbeitern, für medizinische Ausgaben zu sparen Versicherung deckt nicht und reduziert ihr zu versteuerndes Einkommen.

Der IRS legt ein jährliches Beitragslimit für eine HSA und FSA fest. Wie Rentenpläne können Personen über einem bestimmten Alter mehr zu ihrem Konto beitragen.

Lebensversicherungsprämien

Die langfristige Lebensversicherung ist von allen Beschäftigungssteuern befreit., Es ist jedoch nur von FICA-Steuern bis zu den Kosten von $50,000 der Deckung befreit.

Prämien müssen in Richtung Lebensversicherung gehen, dass:

• Bietet eine allgemeine Todesleistung
• Wird an eine Gruppe von mindestens 10 Vollzeitbeschäftigten zur Verfügung gestellt
• Der Arbeitgeber trägt, entweder direkt oder indirekt

Transportprogramm Beiträge

Transport oder Pendler, Vorteile sind Vorsteuerabzüge, die transportbezogenen Kosten eines Mitarbeiters decken können.

Zu den qualifizierenden Transportkosten gehören:

• Transitpässe für öffentliche Verkehrsmittel (e.,g., Busse, Züge, U-Bahnen, etc.)
• Parkkosten (z. B. Parken bei oder in der Nähe der Arbeit)

Je nach Art der Pendlerleistungen, die Sie anbieten, kann es Grenzen geben. Sobald die Leistung diese Grenze erreicht hat, ist sie nicht mehr von Steuern befreit.

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Dieser Artikel wurde ab dem ursprünglichen Veröffentlichungsdatum vom 25.04.2012 aktualisiert.

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