Getty
itsenäisten amerikkalaisten rivit kasvavat. Vuoden 2019 lopussa lähes 30 prosenttia amerikkalaisista työntekijöistä oli Gallupin mukaan itsenäisiä ammatinharjoittajia. Koronaviruspandemia on vain kiihdyttänyt suuntausta kohti itsenäistä ammatinharjoittamista.,
Työ itse, ei tarkoita, sinun täytyy missaa veroetuja, että säännöllinen työntekijät saavat standard työpaikalla eläkkeelle suunnitelmia, vaikka. Sinulla on kaksi erinomaista vaihtoehtoa: SEP IRAs ja Solo 401(k) suunnitelmat. Molemmat tarjoavat samanlaisia etuja, mutta niiden harvat keskeiset erot voivat tehdä yksi parempi sinulle.
mikä on SEP IRA?
Kongressi on luotu Yksinkertaistettu Työsuhde Pension Yksilöllistä varhaiseläkettä Tili (SEP IRA) vuonna 1978 laajentaa IRA käsite pienille yrityksille. Termi eläke tässä tapauksessa on hieman arkaainen-SEP IRA ei ole etuuspohjaista suunnitelmaa., Pikemminkin sen avulla itsenäisten ammatinharjoittajien ja pk-yritykset ja niiden työntekijät hyötyvät yksinkertainen, vero-asemassa eläkesäästötilit samanlainen henkilökohtaista yksilöllistä varhaiseläkettä tilit (IRAs).
SEP IRAs on saatavilla useimmista suurimmista välitysyrityksistä ja helppo perustaa. Toisin kuin perinteisessä 401(k) – suunnitelmassa, SEP: llä ei ole juurikaan hallinnollisia yleiskustannuksia. Yritykset, joilla on vain yksi työntekijä voi hyödyntää SEP IRAs, eli ne voivat olla hyvä valinta yksin yrittäjiä tai keikka työntekijöitä.,
mikä tärkeintä, SEP IRAs tarjoaa enemmän avokätisiä verohelpotuksia kuin henkilökohtainen IRAs. Joissakin tapauksissa SEP IRA: n verovähennys voi olla lähes 10-kertainen verrattuna IRA: han.
SEP IRA Kelpoisuus ja Panos Rajoja,
liiketoimintaa, jossa yksi tai useampi työntekijä on oikeutettu SEP IRA, kuten freelance-työntekijöitä ja itsenäisiä alihankkijoita. Näihin kuuluvat itsenäiset ammatinharjoittajat, yksinyrittäjät, LLPs, C-yhtiöt ja S-yhtiöt.,
Siellä on yksi keskeinen piirre SEP IRAs, jotka erottaisivat ne Yksin 401(k)s: Vain työnantaja voi tehdä maksuja SEP IRA-tilille. Työntekijät eivät saa tehdä omia valinnaisia maksuja, vaikka yksin yrittäjä tai itsenäinen ammatinharjoittaja,—joka on käytännössä sekä työnantaja ja työntekijä—voi edistää työnantajana.
suurin SEP IRA panos on pienempi 25% oikaistu tilikauden tulos tai $57,000 vuoteen 2020 mennessä ($58,000 2021)., Tämä vastaa noin 20: tä prosenttia itsenäisten ammatinharjoittajien ansioista, jotka lasketaan IRS-julkaisun 560 perusteella. Se tarkoittaa, että itsenäinen ammatinharjoittaja alle 50 vuotuinen nettotulos $100,000 voisi osallistua yhteensä $18,587 on SEP IRA. Koska työntekijöiden maksuosuudet eivät ole sallittuja, SEP IRAs-järjestelmä ei salli 50-vuotiaille tai sitä vanhemmille maksettavia korvauksia.
Varoista maksetaan SEP IRA ovat täysin verovähennyskelpoisia jopa IRS rajoja, jolloin liike-tai itsenäinen ammatinharjoittaja, on dollari-for-dollarin vähennys verotettavasta tulosta., Sivutoimisille työntekijöille, jotka eivät maksa ennakonpidätyksiä ja murehdi loppuvuoden verolaskuaan, vähennys voi todella auttaa.
mikä on Soolo 401 (k)?
a Solo 401 (k) on pohjimmiltaan yksityishenkilöille suunniteltu 401(k) – suunnitelma. Suunnitelmasta voidaan käyttää myös nimitystä yksittäinen 401 (k) tai yksi osallistuja 401(k).
Tämä verotuksessa hyötyvä eläkejärjestelmä on yleensä rajattu koskemaan vain itsenäisiä ammatinharjoittajia, vaikka puolisot, jotka työskentelevät vähintään osa-aikaisesti heidän puolestaan, voivat olla oikeutettuja osallistumaan myös yhteen., Jos pyörität pienyritystä vain yhden muun työntekijän kanssa, joka ei ole puolisosi, et olisi oikeutettu säästämään eläköitymisessä yksin 401(k).
itsenäisille ammatinharjoittajille Solo 401(k) voi kuitenkin tarjota enemmän vuotuisia maksuja ja suurempia verovähennyksiä kuin SEP IRA, riippuen tuloistasi. Solo 401 (k)-suunnitelmissa voit tehdä myös verojen jälkeisiä Roth-maksuja.,
Solo 401(k) Kelpoisuus-ja Panos Rajoja,
Tässä on hankala osa, Koska Solo-401(k) omistaja toimii sekä työnantajan ja työntekijän, molemmat maksut voidaan tehdä—ja se tarkoittaa, että useimmat työntekijät voivat osallistua enemmän ja saada suurempi verohelpotusta. Se on, koska työntekijä ne voivat edistää jopa $19,500, mutta työnantajana he voivat lisätä päälle, että jopa 25 prosenttia säätää tulot enintään yhteensä panos $57,000 vuonna 2020 ja $58,000 vuonna 2021.,
$100,000 esimerkissä, meidän hypoteettinen alle 50 työntekijän kanssa $100 000 vuotuinen nettovoitto voisi tehdä yhteensä jopa $38,087. Sen rahoitusosuus, $19,500 olisi palkka lykkäystä työntekijänä, kun $18,587 olisi voitonjako panos työnantajana. Jos sama työntekijä olisi 50-vuotias tai vanhempi, he voisivat lisätä summaan 6 500 dollaria.,
Kelpoisuusvaatimukset ovat melko suoraviivainen: Jokainen, joka luo net voitot toiminimi, LLC tai muita yrityksen organisaatio voi avata solo 401(k), niin kauan kuin heillä ei ole työntekijöiden lisäksi heidän puolisonsa.
kenen pitäisi valita SEP IRA: n sijaan Soolo 401(k)?
perinteisen viisauden koskevat Solo 401(k) vs SEP IRA kysymys on, että itsenäiset ihmiset pitäisi valita Solo-401(k), koska useimmissa tapauksissa, mahdolliset vero säästöt ovat suuremmat.,
”ensisijainen kysymys monet veronmaksajat kysyä, kun päätetään välillä SEP-ja Soolo 401(k) on ’Mikä on maksimi mitä voin tehdä?’Useimmissa tapauksissa, Soolo 401K mahdollistaa suuremman panoksen ja verovähennys, erityisesti tapauksissa, joissa yksilön itsenäisen ammatinharjoittamisen tulot on rajallinen”, sanoo Dave Cherill, certified public accountant (CPA) ja jäsen American Institute of Cpa’ Henkilökohtaista Taloudellista Suunnittelua Toimeenpaneva Komitea.
mutta se ei ole ainoa syy valita sooloa 401(k)., Solo 401(k)s tarjoavat myös ominaisuuksia, enemmän par kanssa muut työnantajalle tukeman eläkkeelle suunnitelmia, jotka SEP IRAs puute: Et voi, esimerkiksi, yleensä ottaa lainaa teidän Solo 401(k) on yhtä suuri pienempi 50 000 dollaria tai 50% tilisi saldo. Solo 401(k)s tarjoavat myös catch-up maksut ihmisille, 50 ja vanhemmat sekä Roth vaihtoehto, jonka avulla voit maksaa tuloveroa nyt vastineeksi tax-free-nostot eläkkeelle.
”sanoisin, että suurin hyöty on, että Roth vaihtoehto”, sanoo Desmond Henry, certified financial planner (YKP), joka Topeka, Kan., ”Sellaiselle, joka on korkea-arvoinen, Soolo on järkevä Roth-vaihtoehdon vuoksi.”
Solo 401(k) – tileillä on tapana tarjota hieman enemmän joustoa myös sijoitusvalintoihin, Henry sanoo. ”Jos haluaa sijoittaa vaihtoehtoiseen tilaan, sen voi tehdä soolona 401(k)…kuten kryptovaluutat, henkivakuutukset, metallit”, hän sanoo.
kenen pitäisi valita SEP IRA soolon 401(k) sijaan?,
Kun uunituore yrittäjä tai keikka työntekijä laskeutuu Henryn oven ja kysyy, haluatko avata SEP IRA tai Solo 401(k), hän kysyy yksi kysymys: ”Onko sinulla mitään suunnitelmia palkata työntekijä, jopa tulevaisuudessa?”Jos vastaus on ehkä, hän ohjaa heidät kohti SEP IRA, jolla voidaan rahoittaa työntekijöiden eläkkeelle.
vain yhden työntekijän palkkaaminen yritykseesi tulevaisuudessa—puolison lisäksi—poistaisi soolon 401(k) vaihtoehdoksi. Siirtyminen soolosta 401 (k) SEP IRA: han joskus tulevaisuudessa voi olla iso hässäkkä, Henry varoittaa.,
Yrittäjät, jotka menevät kanssa SEP IRA, koska mahdollisten tulevien palkkaa on toinen tärkeä näkökohta: Kaikki työntekijän maksut on oltava sama prosenttiosuus korvaus. Esimerkiksi yrittäjän, joka haluaa laittaa 10 prosenttia nettotuloistaan SEP IRA: han, on laitettava 10 prosenttia työntekijöiden palkasta myös SEP IRA: han.
mutta joissakin tapauksissa, joissa työntekijöiden palkkaaminen ei yksinkertaisesti ole korteissa, Henry neuvoo joskus itsenäisiä ammatinharjoittajia valitsemaan SEP IRA: n., Yksinkertaistettu on heidän nimissään syystä: niitä voi olla helpompi perustaa kuin Solo 401(k) – suunnitelmia, Henryn mukaan, ja ne ovat laajemmin saatavilla.
Klo Vanguard, esimerkiksi, SEP IRA suunnitelmat voidaan perustaa verkossa, kun Solo 401(k) tilit vaativat puhelun.
”Jokainen tilanne on erilainen, ja yksilön pitäisi arvioida vaihtoehto, joka sopii parhaiten heidän taloudelliset tavoitteet, mutta siellä on jonkin verran totuutta siitä, että SYYSKUU on helpompi avata”, sanoo Cherill. ”Itse asiassa, useimmat veronmaksajat voivat yksinkertaisesti avata SEP-tili online niiden meklariliike ja hallita sitä itse.,”
Miten Avata SEP IRA
Lähes kaikki pankkiiriliikkeet tarjoavat SEP IRAs, ja useimmissa tapauksissa ne voidaan avata verkossa. Tarvitaan virallinen kirjallinen sopimus, joka tunnetaan nimellä IRS-lomake 5305-Syyskuu, mutta välitysyhtiö yleensä huolehtii siitä. Avausmaksut ja vuosimaksut ovat usein nollassa. Yksi poikkeus on Vanguard, joka veloittaa 20 dollaria vuodessa, mutta yritys luopuu yli 10 000 dollarin tilisaldoista.
voit hyötyä SEP IRA-verohelpotuksista tiettynä verovuonna avaamalla tilisi vuotuiseen veroilmoitukseesi mennessä 15.huhtikuuta.,
kun avaat tilin, muista huomioida sijoitusten vähimmäisvaatimukset ja sijoitusvaihtoehdot. Vaikka SEP IRAs yleensä on laajempi valikoima vaihtoehtoja kuin 401(k) – tilit, vaihtoehdot ovat rajoitetumpia kuin ne, saatavilla vakio välitys huomioon.
Miten Avata Solo 401(k)
Avaa Soolo 401(k) voi olla hieman hankalampaa ja enemmän aikaa vievää. Useimmat suuret välittäjät tarjoavat portaittain ohjeita verkkosivuillaan. Tarvitset työnantajan tunnusnumeron, jonka voit saada verottajalta, jos sinulla ei ole jo sellaista.,
Solo 401(k) suunnitelmat on laadittava viimeistään kalenterivuoden loppuun mennessä sinulle hyötyä verohelpotuksia, että verovuonna.
vuosimaksut, tiliminimit ja sijoitusvaihtoehdot voivat vaihdella laajemmin Solo 401(k) – suunnitelmassa. On mahdollista löytää säilyttäjiä, jotka sallivat ei-perinteiset investoinnit, kuten kiinteistöt tai jopa Bitcoin, mutta kaikki tarjoajat eivät salli tätä.
Vastaa