Getty
az önálló vállalkozók sorai egyre nőnek. A Gallup szerint 2019 végén az amerikai munkavállalók közel 30%-A önálló vállalkozó volt. A koronavírus-járvány csak felgyorsította az önfoglalkoztatás tendenciáját.,
a Munka magadnak, az nem jelenti azt, hogy hagyja ki az adókedvezmények, hogy a rendszeres alkalmazottak a szokásos munkahelyi öregségi nyugdíj, bár. Két kiváló lehetősége van: SEP IRAs és Solo 401 (k) tervek. Mindkettő hasonló előnyöket kínál, de néhány kulcsfontosságú különbségük jobbá teheti az Ön számára.
mi az a SEP IRA?
a Kongresszus 1978-ban létrehozta az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj egyéni Nyugdíjszámlát (SEP IRA), hogy kiterjessze az IRA koncepciót a kisvállalkozásokra. A nyugdíj kifejezés ebben az esetben egy kicsit archaikus—a SEP IRA nem meghatározott juttatási terv., Ehelyett lehetővé teszi, hogy az önálló vállalkozók és a kisvállalkozások és alkalmazottaik a személyes egyéni nyugdíjszámlákhoz (IRAs) hasonló, egyszerű, adókedvezményes nyugdíj-előtakarékossági számlákon részesüljenek.
Sepsiszentgyörgy a legtöbb nagy brókercégtől elérhető és könnyen beállítható. Ellentétben a hagyományos 401 (k) terv, SEP IRAs alig vagy egyáltalán nem adminisztratív rezsi. A csak egyetlen alkalmazottal rendelkező vállalatok kihasználhatják a SEP IRAs előnyeit, ami azt jelenti, hogy jó választás lehet egyéni vállalkozók vagy koncertmunkások számára.,
a legfontosabb, hogy a SEPS IRAs nagylelkűbb adókedvezményeket kínál, mint a személyes IRAs. Egyes esetekben, az adólevonás egy SEP IRA lehet közel 10 szerese egy IRA.
SEP IRA jogosultsági és Járulékhatárok
bármely egy vagy több alkalmazottal rendelkező vállalkozás jogosult a SEP IRA-ra, beleértve a szabadúszó munkavállalókat és a független vállalkozókat is. Ide tartoznak az önálló vállalkozók, az egyéni vállalkozók, az LLPs, a C vállalatok és az S vállalatok.,
A SEP IRAs egyik legfontosabb jellemzője, amely megkülönbözteti őket a Solo 401(k)S-től: csak a munkáltató tehet hozzájárulást egy SEP IRA-fiókhoz. A munkavállalóknak Nem szabad saját választható járulékot fizetniük, bár egy egyéni vállalkozó vagy önálló vállalkozó-aki ténylegesen mind a munkáltató, mind a munkavállaló—munkáltatóként járulhat hozzá.
a maximális SEP IRA hozzájárulás a korrigált nettó jövedelem 25% – A, vagy 2020-ra 57 000 dollár (2021-re 58 000 dollár)., Számviteli mentességek, ez működik ki, hogy körülbelül 20% – a jövedelem az önálló vállalkozók, számított IRS kiadvány 560. Ez azt jelenti, hogy egy 50 év alatti önálló vállalkozó, akinek éves nettó nyeresége $100,000, összesen $18,587-t tud hozzájárulni egy SEP IRA-hoz. Nevezetesen, mivel a munkavállalói járulékok nem megengedettek, a SEP IRAs nem teszi lehetővé az 50 vagy annál idősebb emberek felzárkózási hozzájárulását.
a SEPS IRA-ba befizetett pénzeszközök teljes mértékben levonhatók az IRS korlátaiig, így az üzleti vagy önálló vállalkozó dollárról dollárra csökkenti az adóköteles jövedelmet., Azoknak az oldalmunkásoknak, akik nem fizetnek forrásadót, és nem aggódnak az év végi adótörvényük miatt, a levonás valóban segíthet.
mi az A Solo 401(k)?
A Solo 401 (k) lényegében egy 401(k) terv, amelyet magánszemélyek számára terveztek. A tervet egyéni 401(k) vagy egy résztvevős 401(k) néven is meg lehet nevezni.
Ez az adókedvezményes nyugdíjterv általában csak önálló vállalkozókra korlátozódik, bár azok a házastársak, akik legalább részmunkaidőben dolgoznak számukra, jogosultak lehetnek hozzájárulni egyhez is., Ha futott egy kisvállalkozás csak egy másik alkalmazottja, aki nem volt a házastársa, akkor, akkor nem lenne jogosult, hogy mentse a nyugdíjazás Egy Solo 401(k).
az önálló vállalkozók számára azonban egy egyéni 401(k) nagyobb éves hozzájárulást és nagyobb adólevonást kínálhat, mint egy SEPA IRA, jövedelmétől függően. Solo 401 (k) tervek is lehetővé teszi, hogy az adózás utáni Roth hozzájárulások.,
Solo 401(k) részvételi Hozzájárulás Határértékek
Itt van a trükkös rész: Mivel a Solo 401(k) a tulajdonos viselkedik, mint mind a munkáltató, mind a munkavállaló, mind a két típusú hozzájárulások lehet—ez azt jelenti, hogy a legtöbb munkavállalók hozzájárulhat egyre megkapja a magasabb adót. Ez azért van, mert, mint munkavállaló is járulnak, akár $19,500, de mint munkáltató tudnak hozzá a 25% – a korrigált jövedelem összesen legfeljebb hozzájárulás $57,000 2020-ban pedig $58,000 2021-ben.,
a fenti 100 000 dolláros példában a hipotetikus 50 alatti munkavállalónk 100 000 dolláros éves nettó nyereséggel összesen akár 38 087 dollárt is hozzájárulhat. Ebből a teljes hozzájárulás, $19,500 lenne a fizetés halasztása, mint a munkavállaló, míg $18,587 lenne a nyereség megosztása hozzájárulás, mint a munkáltató. Ha ugyanaz a munkavállaló volt 50 vagy idősebb, tudtak hozzá $6,500 az, hogy a teljes.,
a jogosultsági követelmények meglehetősen egyszerűek: bárki, aki nettó nyereséget termel egy egyéni vállalkozótól, LLC-től vagy más üzleti szervezettől, megnyithat egy szólót 401(k) mindaddig, amíg házastársán kívül nincs alkalmazottja.
ki válasszon egy szólót 401 (k) a SEP IRA helyett?
a szokásos bölcsesség a Solo 401(k) vs SEP IRA kérdés, hogy az önálló vállalkozók kell választani a Solo 401(k) mert a legtöbb esetben, a potenciális adó megtakarítás magasabb.,
“az elsődleges kérdés, amelyet sok adófizető feltesz, amikor egy SEP és egy Solo 401(k) között dönt:” mi a maximálisan hozzájárulhatok?”A legtöbb esetben az egyéni 401k nagyobb hozzájárulást és adólevonást tesz lehetővé, különösen azokban az esetekben, amikor az egyén önfoglalkoztatásból származó jövedelme korlátozott”-mondja Dave Cherill, egy hitelesített könyvelő (CPA), valamint az amerikai CPAs személyi pénzügyi tervezési Végrehajtó Bizottságának tagja.
de ez nem az egyetlen ok arra, hogy válasszon egy szólót 401(k)., Solo 401 (k) s is kínálnak funkciók több par más munkáltató által szponzorált nyugdíjazási tervek, hogy szeptember IRAs hiánya: akkor, például, általában vegye ki a kölcsönt a Solo 401(k) egyenlő a kisebb $50,000 vagy 50% a számla egyenlege. Solo 401(k) s is kínálnak felzárkózási járulékok az emberek 50 vagy idősebb, valamint egy Roth lehetőség, amely lehetővé teszi, hogy fizetni jövedelemadó most cserébe adómentes kivonás nyugdíjba.
“azt mondanám, hogy a legnagyobb előnye az összes a Roth lehetőség,” mondja Desmond Henry, tanúsított pénzügyi tervező (CFP) székhelye Topeka, Kan., “Valaki számára, aki magas kereső, a szólónak van értelme a Roth opció miatt.”
Solo 401(k) számlák általában kínálnak egy kicsit több rugalmasságot befektetési döntéseket is, Henry mondja. “Ha azt szeretnénk, hogy fektessenek be az alternatív tér, meg tudod csinálni, hogy egy Solo 401 (k) … mint cryptocurrencies, életbiztosítás, Fémek,” mondja.
ki válasszon egy SEP IRA-t a Solo 401(k) helyett?,
amikor egy újonnan verve vállalkozó vagy gigamunkás landol Henry ajtaján, és megkérdezi, hogy nyit-e egy SEP IRA-t vagy egy Solo 401-et(k), feltesz egy kérdést: “Van-e terve alkalmazott felvételére, még a jövőben is?”Ha a válasz talán, ő irányítja őket felé SEP IRA, amelyet fel lehet használni, hogy finanszírozza munkavállalói nyugdíjak.
bérbeadása csak egy alkalmazott az üzleti a jövőben-túl a házastárs-megszüntetné a Solo 401 (k) opcióként. Váltás egy Solo 401 (k) egy SEP IRA egy későbbi időpontban lehet egy nagy szóváltás, Henry figyelmeztet.,
azoknak a vállalkozóknak, akik a potenciális jövőbeli bérlők miatt egy SEP IRA-val járnak, egy másik fontos szempontjuk van: minden munkavállalói járuléknak a kompenzáció azonos százalékának kell lennie. Például egy vállalkozó, aki azt akarja, hogy 10% – át a nettó jövedelem saját SEP IRA kell tenni 10% – a munkavállaló fizet a SEP IRA, is.
de még bizonyos esetekben is, amikor az alkalmazottak felvétele egyszerűen nincs a kártyákon, Henry néha azt tanácsolja az önálló vállalkozóknak, hogy válasszanak egy SEP IRA-t., Az egyszerűsítés okkal szerepel a nevükben: Henry szerint könnyebben beállíthatók, mint a Solo 401(k) tervek, és szélesebb körben elérhetők.
a Vanguard-nál például a SEP IRA tervek online beállíthatók, míg a Solo 401 (k) fiókok telefonhívást igényelnek.
“minden helyzet más, az egyénnek fel kell mérnie azt a lehetőséget, amely a pénzügyi céljaik számára a legjobb, de van némi igazság annak a ténynek, hogy a SEP könnyebben nyitható meg” – mondja Cherill. “Valójában a legtöbb adófizető egyszerűen online nyithat egy SEP számlát brókercégével, és saját maga kezelheti azt.,”
hogyan lehet megnyitni a SEP IRA
szinte minden brókercég kínál SEP IRAs, a legtöbb esetben lehet nyitni online. Hivatalos írásbeli megállapodásra van szükség, az úgynevezett IRS Form 5305-SEP, de a bróker általában gondoskodik erről. A nyitási Díjak és az éves díjak gyakran nulla. Az egyik kivétel a Vanguard, amely évente 20 dollárt számít fel, de a cég lemond a 10 000 dollárnál nagyobb számlaegyenlegek díjáról.
egy adott adóévre a szeptember IRA adókedvezményekben részesülhet, ha számláját az április 15-i éves adóbevallási határidőig nyitja meg.,
számla nyitásakor feltétlenül vegye figyelembe a minimális befektetési követelményeket és befektetési lehetőségeket. Míg a SEP IRAs általában szélesebb választékot kínál, mint az 401(k) számlák, a választások korlátozottabbak, mint a standard brókerszámlán rendelkezésre álló lehetőségek.
hogyan lehet megnyitni egy szólót 401 (k)
A Solo 401(k) megnyitása kissé trükkösebb és időigényesebb lehet. A legtöbb nagy brókerek kínálnak lépésről-lépésre a saját honlapján. Szüksége lesz egy munkáltatói azonosító számra, amelyet az IRS-től szerezhet be, ha még nem rendelkezik ilyennel.,
Solo 401 (k) terveket kell létrehozni a naptári év végéig, hogy az adott adóév adókedvezményeinek előnyeit élvezhesse.
Az éves díjak, a számlacsökkentések és a befektetési lehetőségek szélesebb körben változhatnak egy 401(k) egyéni tervben. Lehetséges olyan letétkezelőket találni, akik lehetővé teszik a nem hagyományos befektetéseket, mint például az ingatlan vagy akár a Bitcoin, de nem minden szolgáltató engedélyezi ezt.
Vélemény, hozzászólás?