aby dokonać rozliczenia bankowego, należy dopasować salda gotówkowe w bilansie do odpowiedniej kwoty na wyciągu bankowym, określając różnice między nimi w celu dokonania zmian w dokumentacji księgowej, rozwiązania wszelkich rozbieżności i identyfikacji oszukańczych transakcji.
-
Co obejmuje ten artykuł:
- Jak pogodzić wyciąg z banku?
- jakie są kroki do uzgodnienia wyciągu bankowego?,
- jak często należy uzgadniać konto bankowe?
- jaki jest cel uzgadniania banków?
Uwaga: członkowie zespołu wsparcia FreshBooks nie są certyfikowanymi specjalistami w zakresie podatku dochodowego lub księgowości i nie mogą udzielać porad w tych obszarach, poza pytaniami dotyczącymi FreshBooks. Jeśli potrzebujesz porady w zakresie podatku dochodowego, skontaktuj się z księgowym w Twojej okolicy.
jak pogodzić wyciąg z banku?
aby uzgadniać wyciąg bankowy, saldo rachunku podane przez bank porównuje się z Księgą ogólną przedsiębiorstwa.,
firmy prowadzą księgę gotówkową, aby rejestrować zarówno transakcje bankowe, jak i transakcje gotówkowe. Kolumna gotówkowa w książce gotówkowej pokazuje dostępną gotówkę, podczas gdy kolumna Bankowa pokazuje gotówkę w banku.
podobnie bank również prowadzi konto dla każdego klienta. W księgach bankowych depozyty są rejestrowane po stronie kredytowej, a wypłaty po stronie debetowej. Bank wysyła swoim klientom wyciąg z konta co miesiąc lub w regularnych odstępach czasu.
czasami te salda nie pasują., Firma musi zidentyfikować przyczyny rozbieżności i pogodzić różnice. Odbywa się to w celu potwierdzenia, że każdy element jest rozliczany, a salda końcowe są zgodne.
w tym celu przygotowywane jest Oświadczenie o uzgodnieniu, zwane bankowym oświadczeniem o uzgodnieniu.
uzgadnianie banków: przewodnik krok po kroku
wyciąg bankowy, zazwyczaj na koniec każdego miesiąca, otrzymuje się od banku. Oświadczenie zawiera wykaz środków pieniężnych i innych wpłat dokonanych na rachunek bankowy firmy. Zestawienie obejmuje również Opłaty bankowe, takie jak opłaty za obsługę rachunku.,
po otrzymaniu wyciągu wykonaj następujące kroki, aby uzgodnić wyciąg bankowy:
porównaj depozyty
Dopasuj depozyty w dokumentacji biznesowej do tych na wyciągu bankowym. Porównaj kwotę każdego depozytu zarejestrowanego po stronie debetowej w kolumnie bankowej kasy ze stroną kredytową na wyciągu bankowym i stroną kredytową w kolumnie bankowej ze stroną debetową na wyciągu bankowym. Zaznacz elementy pojawiające się w obu rekordach.
dostosowanie wyciągów bankowych
dostosowanie salda na wyciągach bankowych do skorygowanego salda., W tym celu należy dodać depozyty w tranzycie, odliczyć zaległe czeki i dodać / odliczyć błędy bankowe.
depozyty w tranzycie to kwoty, które są odbierane i rejestrowane przez przedsiębiorstwo, ale nie są jeszcze rejestrowane przez bank. Należy je dodać do wyciągu bankowego.
czeki zaległe to te, które zostały zapisane i zapisane na koncie gotówkowym firmy, ale nie zostały jeszcze rozliczone na rachunku bankowym. Należy je odliczyć od salda bankowego. Często dzieje się tak, gdy kontrole są zapisywane w ciągu ostatnich kilku dni miesiąca.,
błędy Bankowe to błędy popełniane przez bank podczas tworzenia wyciągu bankowego. Typowe błędy obejmują wprowadzenie nieprawidłowej kwoty lub pominięcie kwoty na wyciągu bankowym. Porównaj ogólną księgę rachunkową z wyciągiem bankowym, aby wykryć błędy.
dostosuj konto gotówkowe
następnym krokiem jest dostosowanie salda gotówkowego na koncie biznesowym.
Dostosuj salda gotówki na rachunku firmowym, dodając odsetki lub odliczając Miesięczne Opłaty i opłaty za debet.,
aby to zrobić, firmy muszą wziąć pod uwagę opłaty bankowe, kontrole NSF i błędy w księgowości.
- Opłaty bankowe to opłaty serwisowe i opłaty pobierane za przetwarzanie przez bank aktywności konta bankowego. Może to obejmować opłaty miesięczne lub opłaty z przetasowania konta. Należy je odliczyć z konta gotówkowego. Jeśli zarobiłeś jakiekolwiek odsetki na swoim koncie bankowym, muszą one zostać dodane do konta gotówkowego.,
- czek NSF (niewystarczających środków) jest czekiem, który nie został uhonorowany przez bank z powodu niewystarczających środków na rachunkach bankowych podmiotu. Oznacza to, że kwota czekowa nie została zdeponowana na koncie bankowym i dlatego musi zostać potrącona z dokumentacji konta gotówkowego.
- błędy na koncie gotówkowym powodują wprowadzenie nieprawidłowej kwoty lub pominięcie kwoty w zapisach. Korekta błędu spowoduje zwiększenie lub zmniejszenie konta gotówkowego w księgach.,
porównaj salda
po dostosowaniu sald według banku i według ksiąg skorygowane kwoty powinny być takie same. Jeśli nadal nie są równe, będziesz musiał powtórzyć proces pojednania ponownie.
gdy salda są równe, firmy muszą przygotować wpisy do dziennika dla korekt salda na książki.
jak często należy uzgadniać konto bankowe?
, Jest to często wykonywane pod koniec każdego miesiąca, co tydzień, a nawet na koniec każdego dnia przez firmy, które mają dużą liczbę transakcji.
przed procesem uzgadniania firma powinna upewnić się, że zarejestrowała wszystkie transakcje do końca wyciągu bankowego. Firmy korzystające z usług bankowości internetowej mogą pobierać wyciągi bankowe do regularnego procesu uzgadniania, zamiast ręcznie wprowadzać informacje.
jaki jest cel uzgadniania banków?,
proces uzgadniania banków oferuje kilka korzyści, w tym:
- wykrywanie błędów, takich jak podwójne płatności, nieodebrane płatności, błędy obliczeniowe itp.
- śledzenie i dodawanie opłat i kar bankowych w księgach
- Spot nieuczciwych transakcji i kradzieży
- śledzenie zobowiązań i należności firmy
uzgadnianie banków za pomocą oprogramowania księgowego jest łatwiejsze i wolne od błędów. Transakcje bankowe są importowane automatycznie, co pozwala dopasować i skategoryzować dużą liczbę transakcji po kliknięciu przycisku., Dzięki temu proces uzgadniania banków jest wydajny i możliwy do kontrolowania.
Dodaj komentarz