Para fazer uma conciliação bancária você correspondem a saldos de caixa no balanço pelo montante correspondente, no seu extrato bancário, determinar as diferenças entre os dois, a fim de fazer alterações aos registos contabilísticos, resolver quaisquer divergências e identificar operações fraudulentas.como conciliar uma declaração bancária?quais são as medidas para conciliar um extracto bancário?,com que frequência deve reconciliar a sua conta bancária?qual é o propósito da Reconciliação bancária?Nota: Os membros da equipa de Apoio ao FreshBooks não são profissionais certificados do imposto sobre o rendimento ou da contabilidade e não podem prestar aconselhamento nestas áreas, à excepção de questões de apoio sobre livros frescos. Se precisar de aconselhamento em matéria de imposto sobre o rendimento, por favor contacte um contabilista na sua área.como conciliar um extracto bancário?para reconciliar um extracto bancário, o saldo da Conta, tal como reportado pelo Banco, é comparado com o registo geral de uma actividade.,
As empresas mantêm uma contabilidade de caixa para registar tanto as transacções bancárias como as transacções em numerário. A coluna de caixa no livro de caixa mostra o dinheiro disponível enquanto a coluna do banco mostra o dinheiro no banco.da mesma forma, o banco também mantém uma conta para cada cliente. Nos livros bancários, os depósitos são registados no lado do crédito, enquanto os levantamentos são registados no lado do débito. O banco envia o extracto de conta aos seus clientes todos os meses ou a intervalos regulares.por vezes, estes saldos não coincidem., A empresa precisa identificar as razões da discrepância e reconciliar as diferenças. Isto é feito para confirmar que cada item é contabilizado e os saldos finais coincidem.
para fazer isso, é preparada uma declaração de reconciliação conhecida como a declaração de reconciliação bancária.
Reconciliação bancária: um guia passo a passo
recebe um extracto bancário, normalmente no final de cada mês, do banco. A declaração indica o numerário e outros depósitos depositados na conta corrente da empresa. O extrato também inclui Encargos bancários, tais como para comissões de serviço de conta.,
Uma Vez recebido, siga estes passos para reconciliar um extracto bancário:
COMPARE os depósitos
iguale os depósitos nos registos comerciais com os da conta bancária. Compare o montante de cada depósito registado no lado do débito da coluna do banco com o lado do crédito do extracto bancário e o lado do crédito da coluna do banco com o lado do débito do extracto bancário. Marque os itens que aparecem em ambos os registros.ajustar os extractos bancários
ajustar o saldo dos extractos bancários ao saldo corrigido., Para fazer isso, você deve adicionar depósitos em trânsito, deduzir cheques pendentes e adicionar/deduzir erros bancários.os depósitos em trânsito são montantes recebidos e registados pela empresa, mas ainda não registados pelo banco. Devem ser acrescentados ao extracto bancário.os controlos pendentes são os que foram escritos e registados na conta de tesouraria da empresa, mas que ainda não apuraram a conta bancária. Devem ser deduzidos do saldo bancário. Isto acontece muitas vezes quando os controlos são escritos nos últimos dias do mês.,os erros bancários são erros cometidos pelo Banco Ao criar o extracto bancário. Os erros comuns incluem a inscrição de um montante incorrecto ou a omissão de um montante do extracto bancário. Compare o registo geral da conta de numerário com o extracto bancário para detectar os erros.o passo seguinte é ajustar o saldo de caixa da conta de negócios.ajustar os saldos de tesouraria na conta de negócios adicionando juros ou deduzindo encargos mensais e taxas de descoberto., para isso, as empresas devem ter em conta os encargos bancários, as verificações do NSF e os erros de contabilidade.
- Os Encargos bancários são os encargos de serviço e os encargos deduzidos pelo processamento pelo Banco da actividade de conta corrente da empresa. Isso pode incluir encargos mensais ou encargos de descoberto sua conta. Devem ser deduzidos da sua conta em dinheiro. Se você ganhou qualquer interesse em seu saldo da conta bancária, eles devem ser adicionados à conta de dinheiro.,
- an NSF (fundos não suficientes) check é um cheque que não foi honrado pelo Banco devido a fundos insuficientes nas contas bancárias da entidade. Isso significa que o valor do cheque não foi depositado em sua conta bancária e, portanto, precisa ser deduzido de seus registros de conta de dinheiro.
- erros na conta de numerário resultam na inscrição de um montante incorrecto ou na omissão de um montante nos registos. A correção do erro aumentará ou diminuirá a conta de Caixa nos livros.,COMPARE os saldos
após ajustamento dos saldos de acordo com o banco e de acordo com os livros, os montantes ajustados devem ser os mesmos. Se eles ainda não forem iguais, você terá que repetir o processo de reconciliação novamente.uma vez que os saldos sejam iguais, as empresas têm de preparar entradas de jornais para os ajustamentos do saldo por livro.com que frequência deve reconciliar a sua conta bancária?idealmente, deve reconciliar a sua conta bancária de cada vez que recebe um extracto do seu banco., Isso é feito muitas vezes no final de cada mês, semanal e até no final de cada dia por empresas que têm um grande número de transações.
antes do processo de reconciliação, os negócios devem garantir que eles tenham registrado todas as transações até o final do seu extrato bancário. As empresas que utilizam o serviço bancário online podem descarregar os extractos bancários para o processo de reconciliação regular, em vez de terem de introduzir manualmente as informações.
Qual é o propósito da Reconciliação bancária?,
o processo de reconciliação bancária oferece várias vantagens, incluindo:
- detectar erros, tais como pagamentos duplos, pagamentos em falta, erros de cálculo, etc.acompanhamento e adição de comissões bancárias e penalidades nos livros transacções fraudulentas à vista e furto de Contas a pagar e contas a receber da empresa reconciliação bancária feita através de software de contabilidade é mais fácil e livre de erros. As transacções bancárias são importadas automaticamente, permitindo-lhe corresponder e categorizar um grande número de transacções ao carregar num botão., Isso torna o processo de reconciliação bancária eficiente e controlável.
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