Wie Bankabstimmung zu tun?

Um einen Bankabgleich durchzuführen, würden Sie die Barguthaben in der Bilanz mit dem entsprechenden Betrag auf Ihrem Kontoauszug abgleichen und die Unterschiede zwischen den beiden ermitteln, um Änderungen an den Buchhaltungsunterlagen vorzunehmen, Abweichungen zu beheben und betrügerische Transaktionen zu identifizieren.

• Was dieser Artikel behandelt:

  • Wie vereinbaren Sie einen Kontoauszug?
  • Was sind die Schritte zum Abgleichen eines Kontoauszugs?,
  • Wie oft sollten Sie Ihr Bankkonto Abgleichen?
  • Was ist der Zweck der Bankenabstimmung?

HINWEIS: FreshBooks Support-Teammitglieder sind keine zertifizierten Einkommensteuer-oder Buchhaltungsfachleute und können in diesen Bereichen keine Ratschläge geben, außer Fragen zu FreshBooks zu unterstützen. Wenn Sie eine Einkommensteuerberatung benötigen, wenden Sie sich bitte an einen Buchhalter in Ihrer Nähe.

Wie Vereinbaren Sie einen Kontoauszug?

Um einen Kontoauszug abzugleichen, wird der von der Bank gemeldete Kontostand mit dem Hauptbuch eines Unternehmens verglichen.,

Unternehmen führen ein Kassenbuch, um sowohl Bankgeschäfte als auch Bargeldtransaktionen aufzuzeichnen. Die Spalte Bargeld im Kassenbuch zeigt das verfügbare Bargeld an, während die Spalte Bank das Bargeld bei der Bank anzeigt.

Auch die Bank führt für jeden Kunden ein Konto. In den Bankbüchern werden die Einlagen auf der Kreditseite erfasst, während die Abhebungen auf der Debitseite erfasst werden. Die Bank sendet den Kontoauszug jeden Monat oder in regelmäßigen Abständen an ihre Kunden.

Manchmal stimmen diese Salden nicht überein., Das Unternehmen muss die Gründe für die Diskrepanz identifizieren und die Unterschiede in Einklang bringen. Dies geschieht, um zu bestätigen, dass jeder Artikel berücksichtigt wird und die Endsalden übereinstimmen.

Dazu wird eine Abstimmungsanweisung erstellt, die als Bankabstimmungsanweisung bezeichnet wird.

Bankabgleich: Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung

Sie erhalten einen Kontoauszug, typischerweise am Ende eines jeden Monats, von der Bank. Der Kontoauszug enthält die Bar-und sonstigen Einzahlungen auf das Girokonto des Unternehmens. Der Kontoauszug enthält auch Bankgebühren, z. B. für Kontoführungsgebühren.,

Sobald Sie es erhalten haben, führen Sie diese Schritte aus, um einen Kontoauszug in Einklang zu bringen:

VERGLEICHEN Sie DIE EINLAGEN

Vergleichen Sie die Einlagen in den Geschäftsunterlagen mit denen im Kontoauszug. Vergleichen Sie den Betrag jeder Einzahlung, die auf der Belastungsseite der Bankspalte des Kassenbuchs aufgezeichnet ist, mit der Kreditseite des Kontoauszugs und der Kreditseite der Bankspalte mit der Belastungsseite des Kontoauszugs. Markieren Sie die Elemente, die in beiden Datensätzen angezeigt werden.

PASSEN SIE DEN KONTOAUSZUG AN

Passen Sie den Kontostand auf dem Kontoauszug an den korrigierten Kontostand an., Dazu müssen Sie Transiteinlagen hinzufügen, ausstehende Schecks abziehen und Bankfehler hinzufügen/abziehen.

Transiteinlagen sind Beträge, die vom Unternehmen empfangen und erfasst werden, aber noch nicht von der Bank erfasst werden. Sie müssen dem Kontoauszug hinzugefügt werden.

Ausstehende Schecks sind solche, die in Barkonto des Unternehmens geschrieben und aufgezeichnet wurden, aber noch nicht das Bankkonto gelöscht. Sie müssen vom Bankguthaben abgezogen werden. Dies geschieht häufig, wenn die Schecks in den letzten Tagen des Monats geschrieben werden.,

Bankfehler sind Fehler, die die Bank beim Erstellen des Kontoauszugs gemacht hat. Häufige Fehler sind die Eingabe eines falschen Betrags oder das Weglassen eines Betrags vom Kontoauszug. Vergleichen Sie das Hauptbuch des Kassenkontos mit dem Kontoauszug, um die Fehler zu erkennen.

BARGELDKONTO ANPASSEN

Der nächste Schritt besteht darin, den Bargeldsaldo auf dem Geschäftskonto anzupassen.

Passen Sie die Barguthaben auf dem Geschäftskonto an, indem Sie Zinsen hinzufügen oder monatliche Gebühren und Überziehungsgebühren abziehen.,

Dazu müssen Unternehmen die Bankgebühren, NSF-Prüfungen und Fehler in der Buchhaltung berücksichtigen.

• Bankgebühren sind Servicegebühren und Gebühren, die für die Abwicklung der Girokontoaktivität der Bank abgezogen werden. Dies kann monatliche Gebühren oder Gebühren aus der Überziehung Ihres Kontos umfassen. Sie müssen von Ihrem Bargeldkonto abgezogen werden. Wenn Sie Zinsen auf Ihrem Kontostand verdient haben, müssen diese dem Geldkonto hinzugefügt werden.,
• Ein NSF-Scheck (not sufficient funds) ist ein Scheck, der von der Bank aufgrund unzureichender Mittel auf den Bankkonten des Unternehmens nicht berücksichtigt wurde. Dies bedeutet, dass der Scheckbetrag nicht auf Ihr Bankkonto eingezahlt wurde und daher von Ihren Kassenkontodaten abgezogen werden muss.
• Fehler auf dem Kassenkonto führen dazu, dass ein falscher Betrag eingegeben oder ein Betrag aus den Datensätzen ausgelassen wird. Die Korrektur des Fehlers erhöht oder verringert das Kassenkonto in den Büchern.,

VERGLEICHEN SIE DIE SALDEN

Nach der Anpassung der Salden gemäß der Bank und gemäß den Büchern sollten die bereinigten Beträge gleich sein. Wenn sie immer noch nicht gleich sind, müssen Sie den Versöhnungsprozess erneut wiederholen.

Sobald die Salden gleich sind, müssen Unternehmen Journaleinträge für die Anpassungen des Saldos pro Buch vorbereiten.

Wie oft sollten Sie Ihr Bankkonto abgleichen?

Idealerweise sollten Sie Ihr Bankkonto jedes Mal abgleichen, wenn Sie einen Kontoauszug von Ihrer Bank erhalten., Dies geschieht häufig am Ende eines jeden Monats, wöchentlich und sogar am Ende eines jeden Tages von Unternehmen mit einer großen Anzahl von Transaktionen.

Vor dem Abstimmungsprozess sollten Unternehmen sicherstellen, dass sie alle Transaktionen bis zum Ende Ihres Kontoauszugs erfasst haben. Unternehmen, die den Online-Banking-Dienst nutzen, können die Kontoauszüge für den regulären Abstimmungsprozess herunterladen, anstatt die Informationen manuell eingeben zu müssen.

Was Ist der Zweck von Bank-Versöhnung?,

Der Bankabstimmungsprozess bietet mehrere Vorteile, darunter:

• Erkennen von Fehlern wie Doppelzahlungen, verpassten Zahlungen, Berechnungsfehlern usw.
• Verfolgung und Hinzufügen von Bankgebühren und Strafen in den Büchern
• Spot betrügerische Transaktionen und Diebstahl
• Verfolgung von Verbindlichkeiten und Forderungen des Unternehmens

Bankabstimmung durch Buchhaltungssoftware ist einfacher und fehlerfrei. Die Banktransaktionen werden automatisch importiert, sodass Sie eine große Anzahl von Transaktionen auf Knopfdruck abgleichen und kategorisieren können., Dies macht den Bankabstimmungsprozess effizient und kontrollierbar.